Chi tạm ứng trước tiền hàng cho người bán

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi bitmap007, 16 Tháng mười hai 2010.

19,278 lượt xem

  1. bitmap007

    bitmap007 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà nội
    Hôm trước sếp mình đưa cho mình 5tr bảo mình ra NH gửi vào TK của người bán để ứng trước tiền hàng. Vì là mua ghế nhân viên nên mình cho vào TSCĐ (?). Vậy khoản trả trước này mình phải định khoản và hạch toán thế nào nhỉ?:wall::wall::wall:
     
    #1
  2. moon87

    moon87 Đáng yêu nhất web Staff Member

    Bài viết:
    241
    Đã được thích:
    30
    Nơi ở:
    Vùng trời bình yên
     
    Last edited: 16 Tháng mười hai 2010
    #2
  3. anhquanminhphuong

    anhquanminhphuong Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    44
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    đưa vào 331 bạn nhé, bàn ghế chỉ là công cụ, dụng cụ thôi
     
    #3
  4. nguoitronggiangho

    nguoitronggiangho Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    60
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thành phố Thái Bình
    Có gì đâu
    Nợ TK 331( CT NB)
    Có TK 112
     
    #4
  5. Hang909

    Hang909 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    35
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vĩnh Phúc
    Khi ứng tiền hạch toán:
    Nợ 331
    Có 112
    Khi mua về bàn ghế:
    Nợ 153
    Có 331:
    Cuối tháng kết chuyển CCDC chờ phân bổ:
    Nợ 142
    Có 153.
    Phân bổ theo tháng( VD cho bàn ghế cho văn phòng)
    Nợ 642
    Có 142
     
    #5
  6. susu1012neu

    susu1012neu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    146
    Đã được thích:
    8
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Hạch toán và định khoản như các bạn trên đã nêu là đúng rồi. Mình cũng xin lưu ý bạn, nộp tiền vào tài khoản của khách hàng không được xem là thanh toán qua ngân hàng, do đó nếu giá trị hóa đơn mua hàng vượt qua 20 triệu bạn sẽ không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào.
     
    #6
  7. xanha78

    xanha78 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    163
    Đã được thích:
    9
    Bạn chỉ cần làm cái ứng trước cho nhà cung cấp thôi
    Nợ 331/Có 111 (Nếu tiền sếp bạn đưa là tiền lấy ra từ quỹ) :D là xong thôi khi nào có hóa đơn chứng từ đầy đủ thì cho vào j tính sau bạn ạ

    Chỗ đo đỏ ý bạn cũng chửa chắc là CCDC đâu nhé! Có loại bàn ghế có giá cả tỷ đới!
     
    Last edited: 18 Tháng mười hai 2010
    #7
  8. susu1012neu

    susu1012neu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    146
    Đã được thích:
    8
    Nơi ở:
    Ha Noi
    :D. Bàn ghế nhân viên làm gì mà cả tỷ bạn ơi :D. Nhưng hạch toán giảm tiền mặt như bạn mới đúng, nãy mình đọc chưa kỹ. Giảm tiền gửi Ngân hàng chỉ khi nạp tiền vào TK Công ty sau đó chuyển đi mới hạc toán như vây.
     
    #8
  9. giangcd

    giangcd Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    thế công ty mình ứng tiền cho người nổ mìn phá đá là 20.000.000 nhưng vì ko có hóa đơn mà đây mới chỉ là tạm ứng trước thôi chắc còn phải thanh toán nữa vậy mình hoạch toán thế nào nhỉ(mình đang cho vào nợ 241 có 111 vì tiền nổ mìn san lắp mặt bằng chi phí cao nên mình muốn sau này kết chuyển vào 211) vậy khoản theo dõi công nợ với khách hàng thì sao mọi người nhỉ
    Thanks mọi người
     
    #9

Chia sẻ trang này