Cân đối thuế GTGT giữa sổ theo dõi thuế và Báo cáo kê khai khi hoá đơn về muộn

[dinhhiep]

Mình có hoá đơn mua hàng tháng 4 vogiá tri 10 tr, thuế 1tr, trả bằng tiền mặt, do hoá đơn vê muộn nên tháng 05 tớ mới khai thuế. /vây cho mình hỏi hạch toán như sau có đúng ko?
Tháng 4:
Nợ 1541/ có 331* = 10 triệu
Tháng 5:
Bạn báo cáo thuế bình thường
Hoạch toán:
Nợ 331* = 10 triệu
Nợ 1331 = 1 triệu
Có 111 = 11 triệu

Làm như bạn thì mình đã làm mấy năm nay rồi.
Nhưng làm như vậy thì nó không phản ánh được số tiền thực tế. Vì thực ra là hoá đơn về chậm chứ mình đã trả tiền trong tháng 4 rồi mà treo 331 thì sợ không ổn nên mình muốn tham khảo cách nào nửa kho. Mình cảm ơn.
Tham gia góp ý thêm đi các bạn. Cảm ơn

 

[quynhanh2516]

Ðề: Cân đối thuế GTGT giữa sổ theo dõi thuế và Báo cáo kê khai khi hoá đơn về muộn

Trường hợp này là thường xuyên.Hóa đơn về muộn khi hạch toán ngày hóa đơn vẫn ghi tháng 4 còn ngày hạch toán ghi tháng 5 kê khai thuế tháng 5 là bình thường

 

[dinhhiep]

Ðề: Cân đối thuế GTGT giữa sổ theo dõi thuế và Báo cáo kê khai khi hoá đơn về muộn

Trường hợp này là thường xuyên.Hóa đơn về muộn khi hạch toán ngày hóa đơn vẫn ghi tháng 4 còn ngày hạch toán ghi tháng 5 kê khai thuế tháng 5 là bình thường

bạn nới rỏ hơn được không, bạn thường làm theo cách nào để phản ánh đúng thu chi sổ quỹ và đúng với sổ theo doi thuế GTGT, bạn nào co cách làm hay và cập nhật, phản ánh đúng nghiệp vụ có thể cho minh tham khảo voi

 

[nhen con]

Ðề: Cân đối thuế GTGT giữa sổ theo dõi thuế và Báo cáo kê khai khi hoá đơn về muộn

Bên mình cũng có trường hợp này, khi nhận được hóa đơn, ngày trên hóa đơn là tháng nào thì phải hạch toán vào tháng đó (làm bổ sung). Nợ 156,138, Có 111,112 ( Tháng 4)
Trên sổ 133, Bạn sẽ kết chuyển TK 138 - Thuế GTGT chưa được khấu trừ sang TK 133 - vào tháng mà bạn kê khai trên tờ khai thuế. ( Tháng 5)

 

[xuantham]

Các bạn dùng tk để theo dõi hóa đơn là sai rồi
Theo sách hướng dẫn của Thẩy Hà Xuân Thạch thì làm vầy,
Khi hàng về kê luôn phần thuế vào giị hàng mua: Ví dụ: Nợ 156: 11đ/Có 331: 11đ
Khi nhận hóa đơn kê khai thuế: Nợ 133/Có 156: 1đ.àm vầy về mặt hạch toán thì đúng, nhưng về tính trị giá xuất thì không chính xác.

ở cty tôi thì vẫn bắt nhân viên lâổ theo dõi các trường hợp chưa nhận hóa đơn.
Khi nhận hàng ghi Nợ 156/Có 331: 10đ. Khi kê khai thuế thì kê khai thêm Nợ 133/Có 331: 1đ

 

[dinhhiep]

Ðề: Re: Cân đối thuế GTGT giữa sổ theo dõi thuế và Báo cáo kê khai khi hoá đơn về muộn

Các bạn dùng tk để theo dõi hóa đơn là sai rồi
Theo sách hướng dẫn của Thẩy Hà Xuân Thạch thì làm vầy,
Khi hàng về kê luôn phần thuế vào giị hàng mua: Ví dụ: Nợ 156: 11đ/Có 331: 11đ
Khi nhận hóa đơn kê khai thuế: Nợ 133/Có 156: 1đ.àm vầy về mặt hạch toán thì đúng, nhưng về tính trị giá xuất thì không chính xác.

ở cty tôi thì vẫn bắt nhân viên lâổ theo dõi các trường hợp chưa nhận hóa đơn.
Khi nhận hàng ghi Nợ 156/Có 331: 10đ. Khi kê khai thuế thì kê khai thêm Nợ 133/Có 331: 1đ

làm như vậy không phản đúng trong sổ quỹ được. Rất cảm ơn tất cả các bạn,. Mình cần thêm những ý kiến đúng và hay hơn nữa