Điều chỉnh công nợ trong công ty xây dựng.

[Xumi88]

Tình hình là em phải làm đối chiếu công nợ nhưng em là kế toán mới nên không nắm được rõ tình hình công nợ. Giờ tra lại sổ sách và phần mềm năm cũ thấy chênh lệch nhau nhiều quá.
Em bị vướng một phàn này, anh chị nào giúp em hạch toán với:
Giá trị hoàn thành công trình: 1.377.234.000
Bên em đã thanh toán cho bên đối tác: 360.000.000
Bên em thu 3% tiền chi phí hành chính của bên đối tác: 41.317.020
Bên em còn nợ đối tác: 975.916.980
Anh chị giúp em hạch toán 3% phí này vào sổ với. Em nghĩ mãi ko ra, mà kế toán trước thì khi vào phần mềm lại ko xác nhận khoản 3% này, trong khi em đã hỏi lại và biết 3% này ko phải là phần giữ lại để bảo hành công trình.

 

[Nguyen Khoai]

Nếu bạn chưa rõ ràng thì ghi vào 3388
Rất có thể tiền này là khoản " đi đêm"

 

[Khongchuyen]

Tình hình là em phải làm đối chiếu công nợ nhưng em là kế toán mới nên không nắm được rõ tình hình công nợ. Giờ tra lại sổ sách và phần mềm năm cũ thấy chênh lệch nhau nhiều quá.
Em bị vướng một phàn này, anh chị nào giúp em hạch toán với:
Giá trị hoàn thành công trình: 1.377.234.000
Bên em đã thanh toán cho bên đối tác: 360.000.000
Bên em thu 3% tiền chi phí hành chính của bên đối tác: 41.317.020
Bên em còn nợ đối tác: 975.916.980
Anh chị giúp em hạch toán 3% phí này vào sổ với. Em nghĩ mãi ko ra, mà kế toán trước thì khi vào phần mềm lại ko xác nhận khoản 3% này, trong khi em đã hỏi lại và biết 3% này ko phải là phần giữ lại để bảo hành công trình.

- Giá trị hoàn thành 1.377.234.000 đồng là giá trị Công ty bạn phải xuất hóa đơn GTGT cho chủ đầu tư đúng không?
- Thế thì giá trị Công ty bạn giao thầu và nhận lại hóa đơn thầu phụ của đối tác tối đa chỉ là: 1.335.916.980 đồng (phân chênh lệch: 41.317.020 đồng) là tỷ lệ 3% mà Công ty bạn đang giữ lại được gọi là chi phí quản lý.
- Bạn thử tưởng tượng là doanh thu bạn là 100 đồng.
Bạn thuê ngoài làm hết 97 đồng phần còn lại là chi phí bạn tự bỏ ra để hoàn thành chứ đúng không?
Thế thì bạn phải hạch toán cái gì ở 3% ấy?
Bạn không phải hạch toán gì cả mà nó là phân chênh lệch để bù đắp chi phí quản lý của Công ty hoặc cũng có thể coi như lãi của Công ty chứ còn gì nữa?

Nếu bạn chưa rõ ràng thì ghi vào 3388
Rất có thể tiền này là khoản " đi đêm"

Không phải tiền "đi đêm" đâu bạn ạ!

 

[Xumi88]

àh, vậy thì em hiểu rồi. ^^ nhưng so với biên bản đối chiếu công nợ và phần mềm thì vẫn bị chênh của 3% ấy. giờ sếp em nói đưa vào phần mềm cho khớp. em ko biết tính sao nữa. hiz