Vấn đề khó giải quyết về thuế GTGT

[hahuong]

Kính chào tất cả mọi người trên diễn đàn Webketoan.
Mình đã mất ăn mất ngủ đến mấy ngày liền về vấn đề này, mong các bạn giúp mình khắc phục điều này nhé.
Tháng 6 mình đã kê khai tổng số thuế GTGT được khấu trừ là 750.000.000đ theo bảng kê mẫu 03/GTGT(các hoá đơn hoàn toàn hợp lệ).Nhưng đến khi mình lập mẫu 01/GTGT thì mình lại link nhầm cột thuế được khấu trừ kỳ này lên cột tổng số thuế của hàng hoá mua vào. Bởi vì công ty mình khấu trừ thuế tháng trước còn nhiều nên mình cũng không xem lại. Chỉ đến khi minh chuẩn bị làm quyết toán cho 6 tháng đầu năm thì mình mới ôi thôi đúng là thiếu cẩn thận. Mình đang rất cần sự giúp đỡ của các bạn để mình bớt đi sự căng thẳng được ko? Mình lo qua ko biết phải làm thế nào cả mà số tiền đó quá lớn, sếp biết được thì teo luôn. Mà bây giờ kê khai đến tháng 11 rồi thì toàn bộ hoá đơn đó đều đã quá hạn nhưng mọi người đều đã hạch toán hết rồi. Mình phải làm sao đây hả các bạn. (Luỹ kế đến tháng 11 này chắc công ty mình phải nộp thuế quá bởi vì số lượng đầu ra của mình tháng này lớn lắm) Có cách nào giải quyết tốt nhất hả các bạn, giúp mình đi không mình chết mất. Xin chân thành cám ơn nhiều nhiều. Help me.

 

[Nguyen Tu Anh]

Thuế GTGT là loại thuế gián thu, thu từ người tiêu dùng, DN chỉ là người nộp hộ và thu hộ cho Nhà nước thôi. Chính vì vậy, bạn không thể không nộp khoản thuế này cho Nhà nước, không nộp trước thì nộp sau thôi và nó đâu có phải là khoản DN được hưởng đâu mà bạn muốn giữ đến thế?

Vì đã link nhầm cột nên thuế GTGT đầu vào đã bị sai, bạn phải điều chỉnh lại số thuế GTGT vào Tờ khai thuế GTGT tháng 11 này.

Hóa đơn đầu ra của tháng nào thì phải kê khai ngay trong tháng ấy, không được để sang tháng sau nên bạn phải kê khai tất cả các hóa đơn phát sinh trong tháng 11. Trót viết hóa đơn ra nhiều quá nên phải nộp thuế GTGT cho nhà nước thì phải chịu thôi và hãy thực hiện nghĩa vụ của mình đối với nhà nước vào lúc này nhé!

 

[MINA]

Giờ bạn chỉ còn cách tốt nhất là làm bảng điều chỉnh tờ khai thuế GTGT trong tháng 11 này và đóng số thuế GTGT này vào cho nhà nước. Mina không hiểu bạn tại sao lại xảy ra như vậy chẳng lẻ bạn không nhìn vào tương ứng giữa tài khoản 133, 3331 trong sổ sách kế tóan với tờ khai thuế GTGT hàng tháng.....

 

[Nguyen Tu Anh]

Thì đã bảo là link nhầm cột và sổ sách thì chưa làm mà! Đâu có gì khó hiểu đến thế, chị MINA?

Mina không hiểu bạn tại sao lại xảy ra như vậy chẳng lẻ bạn không nhìn vào tương ứng giữa tài khoản 133, 3331 trong sổ sách kế tóan với tờ khai thuế GTGT hàng tháng.....

 

[xuantham]

Thì đã bảo là link nhầm cột và sổ sách thì chưa làm mà! Đâu có gì khó hiểu đến thế, chị MINA?

Ừ! CÓ làm sai sổ sách gì đâu, chỉ sai trên tờ khai thôi mừ!
Chỉ cần làm tở giải trình cái là xong. Sao mà lại phải mất ăn , mất ngủ chứ!
:0frown: ( Mà nếu mất ăn ăn, mất ngũ mà không bị ảnh hưởng gì thì cũng được hén! Một cơ hội giảm cân đây!) Chậc!

 

[hahuong]

Ừ! CÓ làm sai sổ sách gì đâu, chỉ sai trên tờ khai thôi mừ!
Chỉ cần làm tở giải trình cái là xong. Sao mà lại phải mất ăn , mất ngủ chứ!
:0frown: ( Mà nếu mất ăn ăn, mất ngũ mà không bị ảnh hưởng gì thì cũng được hén! Một cơ hội giảm cân đây!) Chậc!

Trước tiên xin cám ơn sự chỉ bảo của các bạn. Mình cũng đã có nh­ững suy nghĩ như các bạn rồi nhưng khổ nỗi hỏi lại cán bộ thuế bên mình thì họ bảo ko điều chỉnh được bởi đến tháng 11 này thì toàn bộ hoá đơn kê khai đó đã hết hạn khấu trừ quá lâu rồi nên mình rất băn khoăn ko biết làm sao nữa. Và mình muốn hỏi rằng nếu điều chỉnh đ­­ược số thuế đó vào tháng 11 thì vẫn hạnh toán bình th­­ường chứ? Và trong QT 6 tháng đầu năm này hạnh toán và kê khai sẽ bị chênh lệch nhau điều đó có phạm vào luật gì ko? hay có bị phạt ko? xin chỉ giúp hộ và xin chân thành cám ơn nhiều nhiều.

 

[AC3K]

Trước tiên xin cám ơn sự chỉ bảo của các bạn. Mình cũng đã có nh­ững suy nghĩ như các bạn rồi nhưng khổ nỗi hỏi lại cán bộ thuế bên mình thì họ bảo ko điều chỉnh được bởi đến tháng 11 này thì toàn bộ hoá đơn kê khai đó đã hết hạn khấu trừ quá lâu rồi nên mình rất băn khoăn ko biết làm sao nữa. Và mình muốn hỏi rằng nếu điều chỉnh đ­­ược số thuế đó vào tháng 11 thì vẫn hạnh toán bình th­­ường chứ? Và trong QT 6 tháng đầu năm này hạnh toán và kê khai sẽ bị chênh lệch nhau điều đó có phạm vào luật gì ko? hay có bị phạt ko? xin chỉ giúp hộ và xin chân thành cám ơn nhiều nhiều.

Mình đọc đi đọc lại bài bạn viết mà cũng không rõ vấn đề bạn hỏi là gì? Câu hỏi của bạn hơi mâu thuẫn. (đã đưa chỉ tiêu nhầm tư các bảng kê mà còn các hóa đơn chưa kê đã 6 tháng??????????????)
Nếu bạn lấy số liệu từ Bảng kê vào tờ khai (01) không đúng từng chỉ tiêu thì bạn cứ việc điều chỉnh vào tờ khai thuế tháng 11 và kèm theo Bảng giải trình.
Không có vấn đề gì cả.

Nếu bạn chưa kê những hóa đơn đầu vào, Nếu xét thấy quá 3 tháng thì bạn đưa hết vào chi phí (cả phần thuế nhé và hạch toán bình thường bỏ 133 đi)

Note: Bạn phải nói rõ là bạn lên tờ khai nhầm chỉ tiêu hay là các hóa đơn đâu vào quên khai, Hai trường hợp này khác hẳn nhau.

 

[hahuong]

Mình đọc đi đọc lại bài bạn viết mà cũng không rõ vấn đề bạn hỏi là gì? Câu hỏi của bạn hơi mâu thuẫn. (đã đưa chỉ tiêu nhầm tư các bảng kê mà còn các hóa đơn chưa kê đã 6 tháng??????????????)
Nếu bạn lấy số liệu từ Bảng kê vào tờ khai (01) không đúng từng chỉ tiêu thì bạn cứ việc điều chỉnh vào tờ khai thuế tháng 11 và kèm theo Bảng giải trình.
Không có vấn đề gì cả.

Nếu bạn chưa kê những hóa đơn đầu vào, Nếu xét thấy quá 3 tháng thì bạn đưa hết vào chi phí (cả phần thuế nhé và hạch toán bình thường bỏ 133 đi)

Note: Bạn phải nói rõ là bạn lên tờ khai nhầm chỉ tiêu hay là các hóa đơn đâu vào quên khai, Hai trường hợp này khác hẳn nhau.

ok, mình hiểu điều đó mà. Ý mình nói r­ằng khi mình lập tờ giải trình cơ quan thuế phải bắt mình chứng minh chi tiết số điều chỉnh tăng đó mà (phải có chi tiết kèm theo để giải trình điều đó ). Thì điều đó mình phải bê toàn bộ những hoá đơn đã kê khai mẫu 03 vào để giải trình chi tiết còn gì.Khi nhìn thấy ngày tháng trên những hoá đơn đó cơ quan thuế bảo mình khó mà điều chỉnh được vì nh­ững hoá đơn đó để quá hạn lâu rồi. Hic, không biết cơ quan thuế d­­ựa vào thông tư nào vậy hả các bạn?? Nói lại là mình link nhầm số thuế được khấu trừ ở mẫu 03 vào ô số 22 của mẫu 01/GTGT nên số thuế đó chưa được khấu trừ), cơ quan thuế muốn điều gì nhỉ, mình có bị sai luật ko? .Biết chỉ giúp mình với

 

[xuantham]

Trước tiên xin cám ơn sự chỉ bảo của các bạn. Mình cũng đã có nh­ững suy nghĩ như các bạn rồi nhưng khổ nỗi hỏi lại cán bộ thuế bên mình thì họ bảo ko điều chỉnh được bởi đến tháng 11 này thì toàn bộ hoá đơn kê khai đó đã hết hạn khấu trừ quá lâu rồi nên mình rất băn khoăn ko biết làm sao nữa. Và mình muốn hỏi rằng nếu điều chỉnh đ­­ược số thuế đó vào tháng 11 thì vẫn hạnh toán bình th­­ường chứ? Và trong QT 6 tháng đầu năm này hạnh toán và kê khai sẽ bị chênh lệch nhau điều đó có phạm vào luật gì ko? hay có bị phạt ko? xin chỉ giúp hộ và xin chân thành cám ơn nhiều nhiều.

Hoá đơn mình đã kê khai rồi mà! Đâu phải là chưa kê khai đâu mà mình kế khai thêm?! Bảng kê vẫn không thay đổi, chỉ là trên tờ khai mình khai nhầm thôi- coi là mình công sai đi, phải điều chỉnh cho khớp số liệu giữa bảng kê với tờ khai chứ.
Tốt nhất là gửi công văn hỏi CHi CỤc Thuế sẽ trả lời công văn đó, theo hướng đãn của Chi Cục Thuế mà làm. Tôi tin chắc Chi Cục Thuế sẽ hướng đẫn mình làm tờ giải trình thôi. Nhưng công văn nhanh nhất là 15 ngày . Bạn lên CỤc Thuế hỏi bộ phận hổ trợ DN hướng dẫn, rồi về làm.

Ủa ! Sao nộp tờ giải trình mà không nhận là sao? Tôi không hiểu? CHắc vì bạn nói là kê khai thiếu thuế GTGT phải khg? Bạn chỉ giải trình là ghi sai số tiền, ở bảng nào, chỉ tiêu nào là được rồi. Lý do là do công sai

 

[AC3K]

ok, mình hiểu điều đó mà. Ý mình nói r­ằng khi mình lập tờ giải trình cơ quan thuế phải bắt mình chứng minh chi tiết số điều chỉnh tăng đó mà (phải có chi tiết kèm theo để giải trình điều đó ). Thì điều đó mình phải bê toàn bộ những hoá đơn đã kê khai mẫu 03 vào để giải trình chi tiết còn gì.Khi nhìn thấy ngày tháng trên những hoá đơn đó cơ quan thuế bảo mình khó mà điều chỉnh được vì nh­ững hoá đơn đó để quá hạn lâu rồi. Hic, không biết cơ quan thuế d­­ựa vào thông tư nào vậy hả các bạn?? Nói lại là mình link nhầm số thuế được khấu trừ ở mẫu 03 vào ô số 22 của mẫu 01/GTGT nên số thuế đó chưa được khấu trừ), cơ quan thuế muốn điều gì nhỉ, mình có bị sai luật ko? .Biết chỉ giúp mình với

Nói tóm lại, có phải bạn chỉ đưa sai từ bảng kê 03 lên tờ khai thuế GTGT mẫu 01 không? Nếu vậy thì đơn giản rồi có gì khó khăn đâu, và cũng không kê khai, liệt kê hóa đơn gì hết.

Bạn nói gì tùm lùm những hóa đơn không kê gì mình không hiểu?? còn nếu như bạn sai nhiều phần khác nhau thì bạn tách từng phần sai để hỏi. Mình sẽ hướng dẫn cho bạn từng chỉ tiêu trên tờ giải trình

 

[vikingwell]

Bạn sai phần nào thì điều chỉnh phần đó, bí quá lên hỏi cục thuế, có phòng hướng dẫn mà