D
Các bác nào có kinh nghiệm giúp với !
Công ty tôi mới thành lập từ 4-2004.Kế toán trưởng cũ (chuyển vào Nam) đã hạch toán sai cụ thể như sau:
- Công ty của chúng tôi kinh doanh điện thoại và thẻ điện thoại các loại.Mà thẻ ĐT là loại hàng đại lý hưởng hoa hồng bán đúng giá không phải kê khai thuế GTGT,còn ĐT và các hàng hoá khác thì vẫn kê khai.
- Năm 2004 Cô kế toán cũ đã hạch toán chung thuế GTGT được khấu trừ vào một tài khoản 133.
- Năm 2005 thì cô ta tách riêng ra làm hai loại thuế GTGT của hàng hoá đại lý vào TK 1331 . Còn hàng hoá thì vào TK 1332.
- Mà số dư đầu kỳ của TK1331 lại lấy tồn của 133.Thành ra số liệu không khớp.
- Tôi phải giải quyết sao đây?Các bác giúp tôi với.
Công ty tôi mới thành lập từ 4-2004.Kế toán trưởng cũ (chuyển vào Nam) đã hạch toán sai cụ thể như sau:
- Công ty của chúng tôi kinh doanh điện thoại và thẻ điện thoại các loại.Mà thẻ ĐT là loại hàng đại lý hưởng hoa hồng bán đúng giá không phải kê khai thuế GTGT,còn ĐT và các hàng hoá khác thì vẫn kê khai.
- Năm 2004 Cô kế toán cũ đã hạch toán chung thuế GTGT được khấu trừ vào một tài khoản 133.
- Năm 2005 thì cô ta tách riêng ra làm hai loại thuế GTGT của hàng hoá đại lý vào TK 1331 . Còn hàng hoá thì vào TK 1332.
- Mà số dư đầu kỳ của TK1331 lại lấy tồn của 133.Thành ra số liệu không khớp.
- Tôi phải giải quyết sao đây?Các bác giúp tôi với.