có sự chênh lệch giữa báo cáo tài chính và tờ khai thuế? cách giải quyết như thế nào????

[sirquan]

Chào cả nhà, công ty mình đã làm báo cáo tài chính năm 2010 xong xuôi (nhưng chưa nộp).
vấn đề là có một hóa đơn trị giá 1.500.000 đ ngày HĐ là:22/12/2010. Nhưng mình lúc làm tờ khai thuế GTGT T12/2010 mình quên nên đã kê khai sang tờ khai T1/2011.
Nhưng trên báo cáo tài chính năm 2010 vẫn thể hiện có khoản tiền đó.
Do vậy có sự lệch giữa báo cáo tài chính và tờ khai thuế GTGT (T12). Vậy mình phải làm sao bây giờ???
Có bác nào biết cách giải quyết vấn đề này không giúp mình với. Sắp hết hạn nộp báo cáo tài chính rồi.
Cảm ơn cả nhà!!!!!!!!

 

[285918]

Bạn cần làm lại Báo cáo tài chính. Nghiệp vụ thuế và Kế toán phải có sự song hành. Alo cho mình nhé

 

[Perfume_at]

Ghi Nợ 138 Có 133 khoản thuế chưa kịp kê khai là khớp ngay nhưng sang niên độ mới nhớ ghi Nơ 133 Có 138 vào tháng kê khai thuế

 

[trieukhang]

Chào cả nhà, công ty mình đã làm báo cáo tài chính năm 2010 xong xuôi (nhưng chưa nộp).
vấn đề là có một hóa đơn trị giá 1.500.000 đ ngày HĐ là:22/12/2010. Nhưng mình lúc làm tờ khai thuế GTGT T12/2010 mình quên nên đã kê khai sang tờ khai T1/2011.
Nhưng trên báo cáo tài chính năm 2010 vẫn thể hiện có khoản tiền đó.
Do vậy có sự lệch giữa báo cáo tài chính và tờ khai thuế GTGT (T12). Vậy mình phải làm sao bây giờ???
Có bác nào biết cách giải quyết vấn đề này không giúp mình với. Sắp hết hạn nộp báo cáo tài chính rồi.
Cảm ơn cả nhà!!!!!!!!

Thì chẳng sao. Cứ để vậy.
Có bắt buộc phải bằng đâu?

 

[tungson]

Chào cả nhà, công ty mình đã làm báo cáo tài chính năm 2010 xong xuôi (nhưng chưa nộp).
vấn đề là có một hóa đơn trị giá 1.500.000 đ ngày HĐ là:22/12/2010. Nhưng mình lúc làm tờ khai thuế GTGT T12/2010 mình quên nên đã kê khai sang tờ khai T1/2011.
Nhưng trên báo cáo tài chính năm 2010 vẫn thể hiện có khoản tiền đó.
Do vậy có sự lệch giữa báo cáo tài chính và tờ khai thuế GTGT (T12). Vậy mình phải làm sao bây giờ???
Có bác nào biết cách giải quyết vấn đề này không giúp mình với. Sắp hết hạn nộp báo cáo tài chính rồi.
Cảm ơn cả nhà!!!!!!!!

Để yên như vậy. Phần cuối BCTC ghi thêm vào : "Thuế VAT trong BCTC nhiều hơn trên báo cáo thuế là x đồng. Lý do : Hoá dơn số xxx ngày aaa đã hạch toán năm nay nhưng báo cáo thuế trong năm sau".

Không phải sửa BCTC làm chi cho mệt.

======================================
MỜI VÀO NHÉ:
http://camthachthiennhien.multiply.com/photos

 

[bichngo]

Xin chào cả nhà. Mong cả nhà cấp cứu mình với.
Mình cũng đang bị rơi vào tình trạng thuế VAT được khấu trừ (tài khoản 133) trong BCTC cao hơn số thuế VAT chỉ tiêu [41] trong tờ khai thuế GTGT tháng 12 năm 2010. Lý do là trong tờ khai thuế GTGT mẫu số 01-GTGT tháng 12 ở chỉ tiêu [23] mình gõ nhầm giá trị bị nhỏ hơn giá trị ở chỉ tiêu [22].
Mình đang không biết nên hạch toán thế nào. Có ai biết mách giùm mình với. Cám ơn cả nhà nhiều!!!!

 

[hoatuyetcaonguyen]

Xin chào cả nhà. Mong cả nhà cấp cứu mình với.
Mình cũng đang bị rơi vào tình trạng thuế VAT được khấu trừ (tài khoản 133) trong BCTC cao hơn số thuế VAT chỉ tiêu [41] trong tờ khai thuế GTGT tháng 12 năm 2010. Lý do là trong tờ khai thuế GTGT mẫu số 01-GTGT tháng 12 ở chỉ tiêu [23] mình gõ nhầm giá trị bị nhỏ hơn giá trị ở chỉ tiêu [22].
Mình đang không biết nên hạch toán thế nào. Có ai biết mách giùm mình với. Cám ơn cả nhà nhiều!!!!

Mình nghĩ bạn nên điều chỉnh trong báo cáo tài chính vì bạn vẫn chưa nộp mà còn thuế hàng tháng bạn đã kê khai rồi sao mà điều chỉnh

 

[bichngo]

Mình nghĩ bạn nên điều chỉnh trong báo cáo tài chính vì bạn vẫn chưa nộp mà còn thuế hàng tháng bạn đã kê khai rồi sao mà điều chỉnh

Cảm ơn bạn!
Nhưng phần lệch là ở trong tờ khai thuế GTGT T/12, PL01-2/GTGT mình có kê một hóa đơn tiếp khách ăn uống GTGT. HĐ này mình kê thêm vào sau khi mình đã làm xong tở khai định in để đi nộp thuế nên chỉ tiêu [23} ở tờ khai mình đã gõ số liệu thuế VAT trước khi kê thêm HĐ tiếp khách vao PL01-2. Sau khi kê thêm HĐ tiếp khách đáng lý ra mình phải gõ lại số thuế VAT được khấu trừ trong tháng nhưng mình lại quên không làm. Giá trị ở chỉ tiêu [23] lệch so với chỉ tiêu [22] ở tờ khai thuế đúng bằng số thuế VAT của HĐ tiếp khách. Và vì thế khi làm BCTC TK 133 bị lệch đúng số thuế VAT, mình tìm mãi thì phát hiện ra. Mình đang định hạch toán tài khoản 133 và 138 không biết có được không. Mình làm thử thì thấy khớp luôn.
Cả nhà chỉ bảo tiếp giúp mình với ạ!