Thanh toán bằng chứng từ thì hạch toán như thế nào ?

[minhcuongpro1234]

Xin chào mọi người, em có một vấn đề cần mọi người trợ giúp như thế này. "nhân viên công ty thanh toán bằng chứng từ chi phí bán hàng là xxxxxx đồng".
Như vậy thì cách hạch toán vào các tài khoản như thế nào. Mọi người chỉ em rõ theo hai quyết định 15 và 48 luôn nhé, Em xin cảm ơn.

 

[nxcuong]

Chi phí BH thì bạn hạch toán vào tk 641 như bình thường không có j khác nhau giữa 2 QĐ 15 và 48 trong trường hợp này.

 

[minhcuongpro1234]

Chi phí BH thì bạn hạch toán vào tk 641 như bình thường không có j khác nhau giữa 2 QĐ 15 và 48 trong trường hợp này.

Thank anh trước nha vậy còn bên Có thì mình hạch toán vào thằng nào vậy anh, Giả sử trước đó nhân viên A có tạm ứng để đi công tác và nếu không có tạm ứng thì như thế nào ? . Em xin cảm ơn.

 

[luusuongmai]

Chi phí BH thì bạn hạch toán vào tk 641 như bình thường không có j khác nhau giữa 2 QĐ 15 và 48 trong trường hợp này.

Nếu là cp bán hàng thì trong QĐ 15 hạch toán vào 641 là đúng rồi nhưng trong QĐ 48 phải hạch toán và tk 6421 đó bạn

Thank anh trước nha vậy còn bên Có thì mình hạch toán vào thằng nào vậy anh, Giả sử trước đó nhân viên A có tạm ứng để đi công tác và nếu không có tạm ứng thì như thế nào ? . Em xin cảm ơn.

Không thật sự hiểu rõ vấn đề bạn hỏi. Có phải ý của bạn là trươc đó nhân viên tạm ứng đi công tác, khi về thay vì phải đưa những chứng từ liên quan đến chuyến công tác (phòng, ăn,...) đề hoàn ứng thì lại thanh toán bằng những chứng từ bán hàng???

 

[Phan Uy]

Thanh toán bằng chứng từ là đương nhiên rồi, tuy nhiện khi thanh toán tạm ứng bạn nên dùng mẫu 04-TT ban hành theo QĐ 15 ( thanh toán TW từ TK141 đi vào phí 641) chứ đừng thu hôi Tư và chi ra. như vây dùng 04 sẽ theo dõi thường xuyên, liên tuc từng đối tưong TW đồng thời nhắc nhở số dư của họ

 

[minhcuongpro1234]

Nếu là cp bán hàng thì trong QĐ 15 hạch toán vào 641 là đúng rồi nhưng trong QĐ 48 phải hạch toán và tk 6421 đó bạn


Không thật sự hiểu rõ vấn đề bạn hỏi. Có phải ý của bạn là trươc đó nhân viên tạm ứng đi công tác, khi về thay vì phải đưa những chứng từ liên quan đến chuyến công tác (phòng, ăn,...) đề hoàn ứng thì lại thanh toán bằng những chứng từ bán hàng???

Rất cảm ơn các anh. Ý của em đúng như vậy đó. Nhân viên A tạm ứng tiền đi công tác trước đó và sau này về thanh toán lại bằng các chứng từ, hóa đơn nên em không rõ là hạch toán vào bên Có TK 111 hay Có TK 141.
Một lần nữa xin cảm ơn các anh chị rất nhiều.

 

[luusuongmai]

Ý của em đúng như vậy đó. Nhân viên A tạm ứng tiền đi công tác trước đó và sau này về thanh toán lại bằng các chứng từ, hóa đơn nên em không rõ là hạch toán vào bên Có TK 111 hay Có TK 141.
Một lần nữa xin cảm ơn các anh chị rất nhiều.

Mình sẽ làm thế này:
1/ Khi nhân viên tạm ứng ghi Nợ 141/ Có 111
2/ Nhân viên hoàn ứng : Ghi Nợ 111/ Có 141
3/ Sau đó căn cứ vào các chứng từ, hoá đơn mang về mình phân bổ cp vào tk liên quan Ghi Nợ 621,627,641,642,...
Nợ 1331
Có 111
Hoặc nếu k phát sinh gì nhiều và k rắc rối thì ngay ở giai đoạn số 2/ bạn phân bổ vào các tk liên quan luôn và ghi Có 141

 

[minhcuongpro1234]

Mình sẽ làm thế này:
1/ Khi nhân viên tạm ứng ghi Nợ 141/ Có 111
2/ Nhân viên hoàn ứng : Ghi Nợ 111/ Có 141
3/ Sau đó căn cứ vào các chứng từ, hoá đơn mang về mình phân bổ cp vào tk liên quan Ghi Nợ 621,627,641,642,...
Nợ 1331
Có 111
Hoặc nếu k phát sinh gì nhiều và k rắc rối thì ngay ở giai đoạn số 2/ bạn phân bổ vào các tk liên quan luôn và ghi Có 141

Ok Em đã hiểu được vấn đề. Cám ơn tất cả mọi người đã hướng dẫn cho em nhé