Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

[mamatrue]

Chào các bác!
Cty e mua hàng của Cty mẹ ở Đồng nai tới tháng 2/2013 thì công nợ Cty e trả thừa tiền hàng 1 triệu, công nợ vẫn treo đến tháng 8/2013, từ tháng 3/2013 chuyển sang mua hàng của Chi nhánh ở TP HCM, tháng 8 e mới nhận làm kế toán, khi lấy hàng của Chi nhánh thì khi trả tiền e tự bù trừ công nợ giữa Cty mẹ và chi nhánh, và nhà cung cấp cũng đồng ý. Các bác cho e hỏi e làm như thế có đúng ko ạ? E định làm biên bản xác nhận công nợ giữa 2 bên kẹp vào cùng chứng từ, liệu như thế có được coi là hợp lý ko ạ?

 

[levanton]

Ðề: Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

Chào các bác!
Cty e mua hàng của Cty mẹ ở Đồng nai tới tháng 2/2013 thì công nợ Cty e trả thừa tiền hàng 1 triệu, công nợ vẫn treo đến tháng 8/2013, từ tháng 3/2013 chuyển sang mua hàng của Chi nhánh ở TP HCM, tháng 8 e mới nhận làm kế toán, khi lấy hàng của Chi nhánh thì khi trả tiền e tự bù trừ công nợ giữa Cty mẹ và chi nhánh, và nhà cung cấp cũng đồng ý. Các bác cho e hỏi e làm như thế có đúng ko ạ? E định làm biên bản xác nhận công nợ giữa 2 bên kẹp vào cùng chứng từ, liệu như thế có được coi là hợp lý ko ạ?

Bạn sử dụng biên bản đối chiếu công nợ 3 bên, và chủ yếu là bên chấp nhận trả nợ, trường hợp này là chi nhánh ở Tp HCM.
Còn hạch toán trong số sách, ghi giảm nợ trả thừa cty, tăng nợ phải trả cho chi nhánh(Nợ 331_CN/ có 331_Cty)

 

[mamatrue]

Ðề: Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

Bác ơi, e chưa làm Biên bản đối chiếu công nợ 3 bên bao giờ, e chỉ làm biên bản đối chiếu với từng bên là ok phải ko bác?

 

[nguyen lam ngoc]

Ðề: Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

Em cũng không hiểu về cách đối trừ công nợ. em tự nghĩ 1 cái ví dụ này mong anh chị chỉ giúp em:

ngày 10/5, cty A mua 10tr(chưa vat) nguyên vật liệu của cty B, chưa thanh toán

đinh khoản tại cty A: Nợ tk 156:10tr, nợ tk 133: 1tr/ Có tk 331: 11tr
định khoản cty B: Nợ tk 131: 11tr/ có tk 511:10tr, có tk 3331: 1tr

ngày 12/5 cty A trả cty B 7tr

định khoản cty A: Nợ tk 331: 7tr/ có tk 111: 7tr
định khoản cty B: Nợ tk111: 7tr/ có tk 131: 7tr

ngày 15/5 cty B mua 2tr(chưa vat) hàng hóa của cty A, chưa thanh toán

định khoản cty A: Nợ tk 131: 2.2tr/ Có tk 511:2tr, có tk 3331: 0.2tr
định khoản cty B: Nợ tk 156: 2tr, nợ tk 133: 0.2tr/ Có tk 331: 2.2tr

vậy cuối tháng kế toán cty A và cty B làm định khoản và với số tiền thế nào ạ?
em cám ơn nhiều.

 

[cdthuongmai]

Ðề: Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

Chào các bác!
Cty e mua hàng của Cty mẹ ở Đồng nai tới tháng 2/2013 thì công nợ Cty e trả thừa tiền hàng 1 triệu, công nợ vẫn treo đến tháng 8/2013, từ tháng 3/2013 chuyển sang mua hàng của Chi nhánh ở TP HCM, tháng 8 e mới nhận làm kế toán, khi lấy hàng của Chi nhánh thì khi trả tiền e tự bù trừ công nợ giữa Cty mẹ và chi nhánh, và nhà cung cấp cũng đồng ý. Các bác cho e hỏi e làm như thế có đúng ko ạ? E định làm biên bản xác nhận công nợ giữa 2 bên kẹp vào cùng chứng từ, liệu như thế có được coi là hợp lý ko ạ?

em chưa hiểu câu hỏi của bác, bác nói kỹ xem nào

Em cũng không hiểu về cách đối trừ công nợ. em tự nghĩ 1 cái ví dụ này mong anh chị chỉ giúp em:

ngày 10/5, cty A mua 10tr(chưa vat) nguyên vật liệu của cty B, chưa thanh toán

đinh khoản tại cty A: Nợ tk 156:10tr, nợ tk 133: 1tr/ Có tk 331: 11tr
định khoản cty B: Nợ tk 131: 11tr/ có tk 511:10tr, có tk 3331: 1tr
Đối với hạch toán cuối tháng tại CTY A là
Bù Trừ công nợ : Nợ TK 331 "B" 2,2tr


ngày 12/5 cty A trả cty B 7tr

định khoản cty A: Nợ tk 331: 7tr/ có tk 111: 7tr
định khoản cty B: Nợ tk111: 7tr/ có tk 131: 7tr

ngày 15/5 cty B mua 2tr(chưa vat) hàng hóa của cty A, chưa thanh toán

định khoản cty A: Nợ tk 131: 2.2tr/ Có tk 511:2tr, có tk 3331: 0.2tr
định khoản cty B: Nợ tk 156: 2tr, nợ tk 133: 0.2tr/ Có tk 331: 2.2tr

vậy cuối tháng kế toán cty A và cty B làm định khoản và với số tiền thế nào ạ?
em cám ơn nhiều.

Bù trừ công nợ tại CTY A Là
Nợ 331"b"/Có 131"b" 2,2tr
cuối kỳ chuyển khoản trả tiền cho công ty B
Nợ 331"b"/ Có 112 1,8tr
Kế toán tiền hành khoá sổ chi tiết CTY B ====.> xong

Bạn sử dụng biên bản đối chiếu công nợ 3 bên, và chủ yếu là bên chấp nhận trả nợ, trường hợp này là chi nhánh ở Tp HCM.
Còn hạch toán trong số sách, ghi giảm nợ trả thừa cty, tăng nợ phải trả cho chi nhánh(Nợ 331_CN/ có 331_Cty)

Mod ơi, trường hợp hạch toán tại cty mẹ con thì phải sử dụng 136 và 336 chứ sao lại 331, 131????

 

[mamatrue]

Ðề: Công nợ đối trừ công ty mẹ và Chi nhánh

Công ty mẹ và chi nhánh thì mới hạch toán 136 và 336 để theo dõi nội bộ, chứ mình là khách hàng thì mình hạch toán 131 và 331 là đúng rồi bạn cdthuongmai à

em chưa hiểu câu hỏi của bác, bác nói kỹ xem nào
e trả thừa 1 tr, tức là dư nợ TK331 (cty mẹ) = 1tr ấy bác