Thuế TNDN

  • Thread starter truong van hung
  • Ngày gửi
T

truong van hung

Guest
7/1/11
1
0
0
hanoi
Mọi người giúp tôi với : Cty tôi từ 1/1/2011 có làm hai công trình , một công trình đã xong và xuất HD GTGT 30 tr. Công trình còn lại chưa xuất hoá đơn và chi phí lên tới 1000tr . tháng 4 này phải tạm tính thuế TNDN thì phần chi phí và doanh thu sẽ ghi như thế nào trong bảng tạm tính thuế?:wall:
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
xuantham

xuantham

Cao cấp
18/8/05
5,376
653
113
59
TP. Hồ Chí Minh
Mọi người giúp tôi với : Cty tôi từ 1/1/2011 có làm hai công trình , một công trình đã xong và xuất HD GTGT 30 tr. Công trình còn lại chưa xuất hoá đơn và chi phí lên tới 1000tr . tháng 4 này phải tạm tính thuế TNDN thì phần chi phí và doanh thu sẽ ghi như thế nào trong bảng tạm tính thuế?:wall:

Không phát hành hoá đơn nhưng đã có biên bản nghiệm thu bàn giao chưa? Nếu có nghiệm thu bàn giao rồi thì phải ghi nhận doanh thu và xuất hoá đơn. Nếu không xuất hoá đơn mà vẫn kê doanh thu và thuế trên sổ sách kế toán và tính thuế thì sẽ bị phạt vi phạm chế độ hoá đơn chứng từ thôi. Còn có biên bản nghiệm thu rồi mà không kê khai doanh thu và nộp thuế thì khi bị phát hiện sẽ bị phạt trốn thuế
 
T

truong van hung

Guest
7/1/11
1
0
0
hanoi
cảm ơn bạn . công trình chưa nghiệm thu , do bên A. bên a yêu cầu xuất vào tháng 4 chứ không phải trốn thuế.ý mình là sẽ để khoản chi phí nay như thế nào khi ghi vào phần chi phí trên bản kê tạm tính?
 
N

ngoisaomayman02

I'm comeback.
19/2/11
148
1
0
Anywhere
cảm ơn bạn . công trình chưa nghiệm thu , do bên A. bên a yêu cầu xuất vào tháng 4 chứ không phải trốn thuế.ý mình là sẽ để khoản chi phí nay như thế nào khi ghi vào phần chi phí trên bản kê tạm tính?

Do bạn chưa xuất hóa đơn tức là chưa có doanh thu do đó tất cả các khoản bạn chi ra để thi công công trình bạn vẫn để lại ở tài khoản 154 chưa kết chuyển sang giá vốn. Khi nào có doanh thu thì mới ghi nhận chi phí tương ứng. Nếu bây giờ ghi nhận doanh thu sẽ tạo nên hiện tượng lỗ giả.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA