Hỏi về nghiệp vụ thu hồi phí công tác

[Nguy Phong]

Xin chào, các bạn giúp tôi giải quyết nghiệp vụ này với
1/ Tháng 03 CQ mình có chi công tác phí cho 1 cán bộ cơ quan khác
- mình ghi thanh toán N66121/111 mục chi là 6701, 6702
- sao đó đã làm thanh toán tạm ứng tháng 03 với kho bạc ,ghi nợ 3361/46121
2/ Tháng 04 người này không nhận tiền thanh toán mà trả về
- mình định khoản N1111/66121 và còn thiếu định khoản nào không và thủ tục để giải quyết
Khi làm thanh toán tạm ứng tháng 04 thì phải làm sao vậy?
- vì khi ghi thu lại thì 2 mục 6701, 6702 ở TK 66121 bị âm, làm giảm đi số thực thanh toán ở tháng 4. ví dụ: Sổ chi hoạt động của mình
mục 6701
1. thu hồi công tác phí -100.000
2 thanh toán công tác phí 200.000
Tổng cộng 100.000
Khi làm thanh toán tạm ứng kho bạc tháng 04 mình kê chỉ của nv 2 là 200.000
hay là 100.000
xin cám ơn

 

[chiaxa1325]

Bạn có thể điều chỉnh lại mục tại kho bạc về tạm ứng như lúc đầu hoặc nếu bây giờ thu tiền về thi mang ra kho bạc nộp khôi phục thực chi là được.

 

[hoanghuytu]

Trong những nghiệp vụ kiểu này, mình thấy nên điều chỉnh số dư tạm ứng từ kho bạc, như vậy sẽ đơn giản hơn rất nhiều. Hơn nữa, có lẽ từ nay đến cuối năm còn nhiều người đi công tác nên cứ để số dư như vậy cũng chả sao.