Chuyển dư tiền cho người bán.

[jojo20022005]

Chào cả nhà!
Mình có vấn đề này đang thắc mắc ko biết hỏi ai. Các a chị làm ơn chỉ giúp. Cty e có vay một khoản tiền ở ngân hàng la 1 tỷ đồng để thanh toán cho người bán. Nhưng thực tế cty chỉ nợ của người bán là 600triệu. Và khoản tiền dư người bán đã trả lại bằng tiền mặt. Vậy e phải hạch toán thế nào ah. Rất mong được sớm hồi âm

 

[nhen con]

theo mình thì có 2 bút toán
thứ nhất la: Nợ TK 331
Có TK 311 ( 1.000.000.000)
thứ hai là: Nợ TK 111
Có TK 331 ( 400.000.000)

 

[ly88]

Ý nếu bạn treo 331 thì công nợ đấy hạch toán cho KH nào?????
Theo minh thì thề này, Bạn vẫn phải làm 2 bút toán:
thứ nhất:
Nợ 331:600.000.000
Nợ 811:400.000.000
Có 311:1.000.000.000
Sau khi khách hàng trả lại tiền cho bạn bằng TM:
Nợ 111/Có 811:400.000.000.
Hoặc nếu bạn cầm tiền đó nộp vào TK NH của Cty thì Hạch toán:
Nợ 112/ có 811: 400.000.000
Vậy nhé.

 

[ketoan4mat]

Chào cả nhà!
Mình có vấn đề này đang thắc mắc ko biết hỏi ai. Các a chị làm ơn chỉ giúp. Cty e có vay một khoản tiền ở ngân hàng la 1 tỷ đồng để thanh toán cho người bán. Nhưng thực tế cty chỉ nợ của người bán là 600triệu. Và khoản tiền dư người bán đã trả lại bằng tiền mặt. Vậy e phải hạch toán thế nào ah. Rất mong được sớm hồi âm

1, Trả nợ 1tỉ cho KH A: (đầu kỳ số dư Có 331 (A) = 400tr).
- Nợ 331 (A) = 400tr
Nợ 138 (A) = 600tr
Có 112 = 1,000tr.

2, KH A chuyển trả lại cho Cty tiền dư:
- Nợ 112 = 600tr
Có 138 (A) = 600tr.

=> Dứt nợ với A.

 

[minhhaiplz]

Việc này bản chất là nhờ công ty bạn để giải ngân vốn vay đây. Trong trường hợp của bạn theo mình nghĩ thế này:
Công ty bạn đang hạch toán 2 hệ thống BC:
- Đối với BC thuế: Coii như khoản 400 triệu là khoản trả trước tiền hàng và sẽ xử lý khi bên KH bán tiếp hàng và xuất hóa đơn cho bên bạn.
- Đối với BC nội bộ hạch toán:
Vay: 112/311
trả tiền KH: 331/112= 10.000 ( Lúc này TK 331 của bạn sẽ có số dư nợ = 4.000 vì thực tế bạn chỉ nợ có 6.000)
lấy lại tiền 400: 111/331= 4.000 ( TK 331 = 0)
- Thông thường khi bạn chuyển tiền cho KH khi có tiền thì cũng sẽ sang lấy ngay nên không phải treo trung gian qua 138 là gì và sếp cũng nhớ lắm không sợ bị mất mát tiền đâu.
Mình nói nó hơi lộ, bạn thông cảm nha.