KH trả lại hàng nhưng không có hóa đơn trả lại

[TrangCKT3]

Em chào các ac!
Em có vấn đề này muốn nhờ ac giúp đỡ.
Trong tháng 4 bên em có xuất hóa đơn bán hàng cho khách hàng. Nhưng vừa rồi, họ lại trả lại hàng cho bên em (do họ đóng cửa ko kinh doanh nữa). Bên em nhờ họ xuất hóa đơn trả lại cho bên em, nhưng bên họ chỉ là cửa hàng, ko có hóa đơn để xuất lại. Và họ đã trả lại hóa đơn mà bên em đã xuất ra cho họ trong tháng 4 đó.

Anh chị cho em hỏi là: với hóa đơn bán ra tháng 4 mà khách hàng trả lại cho em đó, thì em có thể nhập lại hàng, đồng thời kê giảm tiền thuế đầu ra có được ko ạ?

Em cám ơn a chị nhiều ạ!

 

[cachep87]

Em chào các ac!
Em có vấn đề này muốn nhờ ac giúp đỡ.
Trong tháng 4 bên em có xuất hóa đơn bán hàng cho khách hàng. Nhưng vừa rồi, họ lại trả lại hàng cho bên em (do họ đóng cửa ko kinh doanh nữa). Bên em nhờ họ xuất hóa đơn trả lại cho bên em, nhưng bên họ chỉ là cửa hàng, ko có hóa đơn để xuất lại. Và họ đã trả lại hóa đơn mà bên em đã xuất ra cho họ trong tháng 4 đó.

Anh chị cho em hỏi là: với hóa đơn bán ra tháng 4 mà khách hàng trả lại cho em đó, thì em có thể nhập lại hàng, đồng thời kê giảm tiền thuế đầu ra có được ko ạ?

Em cám ơn a chị nhiều ạ!

Trường hợp này họ không thể xuất lại hóa đơn cho Bạn, nên Bạn hãy hủy hóa đơn đó đi và kê khai bổ sung lại thuế GTGT (nhờ họ ký Biên bản hủy hóa đơn nhé)


Chúc may mắn!

 

[nlchuong]

Thông tư 129/2008 đã có quy định như thế này :
2.8. Cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, người bán đã xuất hoá đơn, người mua đã nhận hàng, nhưng sau đó người mua phát hiện hàng hoá không đúng quy cách, chất lượng phải trả lại toàn bộ hay một phần hàng hoá, khi xuất hàng trả lại cho người bán, cơ sở phải lập hoá đơn, trên hoá đơn ghi rõ hàng hoá trả lại người bán do không đúng quy cách, chất lượng, tiền thuế GTGT. Hoá đơn này là căn cứ để bên bán điều chỉnh doanh số bán, số thuế GTGT đầu ra; bên mua điều chỉnh doanh số mua, số thuế GTGT đầu vào.
Trường hợp người mua là đối tượng không có hoá đơn, khi trả lại hàng hoá, bên mua và bên bán phải lập biên bản hoặc thoả thuận bằng văn bản ghi rõ loại hàng hoá, số lượng, giá trị hàng trả lại theo giá không có thuế GTGT, tiền thuế GTGT theo hoá đơn bán hàng (số ký hiệu, ngày, tháng của hoá đơn), lý do trả hàng kèm theo hoá đơn gửi cho bên bán. Biên bản này được lưu giữ cùng với hoá đơn bán hàng để làm căn cứ điều chỉnh kê khai doanh số bán, thuế GTGT của bên bán.[/I]

Vì vậy, theo tôi bạn thì bạn nên lập biên bản trả lại hàng, thu hồi lại hóa đơn đã xuất và kê khai giảm trừ doanh số bán, thuế GTGT bán ra

 

[xuantham]

Trường hợp này họ không thể xuất lại hóa đơn cho Bạn, nên Bạn hãy hủy hóa đơn đó đi và kê khai bổ sung lại thuế GTGT (nhờ họ ký Biên bản hủy hóa đơn nhé)


Chúc may mắn!

Huy hoá đơn, khai giảm doanh thu như vậy không đúng đâu, và giải trình cũng vất vả. Làm theo nlchuong mới OK em ạ! Căn cứ theo biên bản đó kê khaầogỉm trừ doanh thu

 

[quynhhuong0291]

Chào bạn
Trường hợp của bạn nếu khách hàng trả lại toàn bộ số hàng hóa trên hóa đơn, thì công việc xử lý rất đơn giản:
_ Thu hồi lại tờ hóa đơn liên 2 & số hàng hóa đã bán
_ Lập biên bản trả lại hàng.
_ Kê khai giảm doanh số bán & giảm thuế GTGT đầu ra
Nếu bạn cần biên bản trả hàng bạn cho email mình sẽ gửi cho bạn. Thân

 

[ACCKT]

mọi người theo thông tư 129/2008 và công văn 10171 mà làm.
mình đang cần biên bản trả hàng bạn email cho mình nhé
code6100776319@gmail.com
thank you!

 

[TrangCKT3]

Cám ơn a , c nhiều.
Mail của em là: TrangHipp_Vanan@yahoo.com.vn
Chị gửi cho em mẫu biên bản trả hàng chị nhé. Em cám ơn nhiều.

 

[VTM]

Chào bạn
Trường hợp của bạn nếu khách hàng trả lại toàn bộ số hàng hóa trên hóa đơn, thì công việc xử lý rất đơn giản:
_ Thu hồi lại tờ hóa đơn liên 2 & số hàng hóa đã bán
_ Lập biên bản trả lại hàng.
_ Kê khai giảm doanh số bán & giảm thuế GTGT đầu ra
Nếu bạn cần biên bản trả hàng bạn cho email mình sẽ gửi cho bạn. Thân

Nếu có nhã ý chia sẻ mẫu cho thành viên, bạn nên gởi mẫu kèm theo bài viết để thành viên nào cần thì tải về sử dụng (tránh được tình trạng post bài để lại email xin mẫu)

 

[TrangCKT3]

Ah quên mất, anh chị cho em hỏi cách định khoản trong trường hợp này luôn ạ.
Nợ 531
Nợ 333
Có 131 (đúng giá bán lần trước)

Còn hàng hoá em nhập kho theo giá nào a, c nhỉ?
Nợ 156
Có 632
Pải ko ạ?

 

[nlchuong]

Khi nhận lại hàng bán bị trả lại nhập kho, bạn hạch toán :
Nợ 531 (nếu theo QĐ 15) hoặc 521 (nếu theo QĐ 48)
Nợ 33311
Có 111,112,131,...
Ghi theo giá bán lúc trước
Đồng thời :
Nợ 155, 156
Có 632
Bạn ghi theo giá vốn

 

[TrangCKT3]

Anh, chị cho em hỏi thêm.
Bây giờ là kỳ kê khai thuế tháng 5, hoá đơn (bên em xuất ra) khách hàng trả lại cùng với hàng trả lại là hoá đơn của tháng 11/2010. Bên em và khách hàng đã lập biên bản trả lại hàng đồng thời kẹp hoá đơn cũ của bên em vào để làm căn cứ kê khai giảm doanh thu và thuế đầu ra.

Em thắc mắc là hoá đơn từ tháng 11/2011, tính đến kỳ kê khai thuế tháng 5/2011 này đã hết hạn kê khai. Nhưng đây là hoá đơn của chính bên em xuất cho khách hàng, jờ họ trả lại cho bên em để bên em làm căn cứ kê giảm thuế.
Trong trường hợp này tờ hoá đơn tháng 11/2010 đó của em có đc kê giảm thuế đầu ra ko ạ?

 

[cuc ku]

các bạn cho mình xin mẫuhàng bán bị trả lại nhé, mình cũng cần lắm, mới vào nghề mà
mail: nguyenthithanhthuy3041988@yahoo.com