Ðề: Chi phí vé máy bay Vietnam Airline Công ty em có phát sinh chi phí đi máy bay của cán bộ đi công tác. Chứng từ vé máy bay là: "Hoá đơn - Phiếu thu tiền cước vận chuyển" có ghi MST, tên đại lý vé máy bay, đóng dấu treo Đại lý đồng thời có ghi tên Tổng công ty hàng không Việt Nam, MST Tổng Công ty hàng không Việt Nam. Vậy cho em hỏi, khi kê khai thuế Giá trị gia tăng ở Bảng kê mua vào thì phần đơn vị bán hàng, thì ta kê khai tên Đại lý bán hay tên Tổng công ty hàng không Việt nam ? Mong các anh chị giúp ạ:boldred::boldred:
Câu hỏi này cũng là thắc mắc của em , nhưng em sẽ đưa ví dụ cụ thể để anh chị có thể hiểu rõ hơn về vấn đề này :
Ví dụ cty của em là cty sài gòn , là đại lý cấp 2 của cty B , khi cty sài gòn xuất vé thì cty B hóa đơn online xuống với nội dung nơi xuất vé là cty B nhưng mẫu số hóa đơn, ký hiệu hóa đơn , số hóa đơn là thuộc của hãng hàng ko VNA,.
Như vậy em muốn hỏi :
Khi khai thuế đầu vào, trường hợp 1 :
Nếu cty sài gòn khai nhà cung cấp là cty B , thì mẫu số hóa đơn, ký hiệu hóa đơn , số hóa đơn là của VNA như vậy là ko hợp lý
Trường hợp 2 : Nếu cty sài gòn khai nhà cung cấp là VNA ,thì việc thanh toán và công nợ sẽ sai, vì cty sài gòn thanh toán cho cty B chứ ko thanh toán cho VNA
như vậy, khai thế nào là đúng!
======================
Việc thứ 2, em muốn hỏi, cty sài gòn ký quỹ cho cty B 1 số tiền, số tiền này sẽ được trừ dần vào vé xuất của cty sài gòn ,như vậy mình hoạch toán như thế nào?
mong anh chị giúp đỡ ạ !
