Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi anhvanlpg, 8 Tháng mười 2013.

4,320 lượt xem

  1. anhvanlpg

    anhvanlpg Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Bình Dương
    Xin chào các anh chị forum

    Công ty em vừa mới quyết toán thuế năm 2010-2012 tháng 9/13. sau khi kiểm tra, cơ quan thuế quyết định

    1. Truy thu thuế TNDN cty 7tr
    2. Thuế GTGT 1tr
    3. Phạt 4tr

    Vậy em phải hạch toán ntn? đối với những khoản chi phí ko hợp lệ, như thuê mặt bằng ko có hóa đơn (mặc dù thực tế cty vẫn phải trả) sau khi thuế loại ra làm giảm chi phí, mình có phải điều chỉnh 421 tăng tương ứng ko, hay vẫn để nguyên.

    ah, em muốn hỏi thêm nữa, năm 2013 em lại đưa chi phí thuê mặt bằng vào 6 tháng đầu năm 2013. đây là khoản chi phí ko có chứng từ nên giờ sửa ntn?

    em cảm on
     
    #1
  2. Phạm Văn Khang

    Phạm Văn Khang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,361
    Đã được thích:
    26
    Nơi ở:
    Thái Bình - TP.HCM
    Ðề: Cach hanh toan truy thu thue TNDN va GTGT

    Bạn tham khảo hướng dẫn sau:
     

    Các file đính kèm:

    #2
  3. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,658
    Đã được thích:
    118
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

     
    #3
  4. anhvanlpg

    anhvanlpg Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Bình Dương
    Ðề: Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

    Cam on các anh/chi đã reply
    anh/chị cho em hỏi 1 câu nữa?
    Do chi phí thuê mặt bằng em đã hạch toán vào 6422, vậy mình cứ để nguyên cách hạch toán như vậy rồi cuối năm khi quyết toán bốc nó bỏ vào mục 1.3 hay phải chuyển qua 1 tài khoản khác, 811 chẳng hạn....
     
    #4
  5. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,658
    Đã được thích:
    118
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

    Cứ để nguyên đó quyết tooán đưa qua khỏi :027: sửa
     
    #5
  6. contraiutxyz

    contraiutxyz Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    245
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    ...
    Ðề: Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

    Bên e cũng bị truy thu thuế gtgt e hạch toán N811 C3331 nhưng phần mềm bắt nhập thông tin (hoá đơn đầu ra). Giờ sao nhập được a/c nhỉ?
     
    #6
  7. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,658
    Đã được thích:
    118
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Cách hạch toán truy thu thuế TNDN và GTGT

    Bạn nhập vào phân hệ nào ? làm phần mềm vào phiếu kế toán để hạch toán
     
    #7

Chia sẻ trang này