Theo tôi bạn cứ làm quyết toán bình thường khi nào thuế kiểm tra mà xuất toán thì tính sau.vodanthanh nói:Em cũng đồng ý với ý kiến của chị Tú Anh nhưng có điều là khi đó chị kế toán cũ vẫn đưa cphí ấy( Hồi tháng 4-2005) vào 642 và tính luôn LNTThuế. Vậy bi giờ em phải làm như thế nào. ĐIều chỉnh trên sổ tháng 1-2006 hay sao? Còn BCQT năm nữa sử dụng số liệu nào đây ( phải trừ vào LNTT hay sao)?????????
Em nên điều chỉnh ngay đi nếu biết chắc đó là chi phí không hợp lý và sẽ bị xuất toán. Truy thu thuế là chuyện đương nhiên còn phạt hay không thì chưa rõ vì càng lắm lỗi sai càng khó "điều đình" đấy!vodanthanh nói:Nói như Phanengland thì khi Thuế Ktra và xuất toán Cty mình có bị phạt không?
Em điều chỉnh trên sổ vào tháng 04/2005, chỗ bị sai đó mà. Làm lại bút toán điều chỉnh thôi. Báo cáo quyết toán năm phải sử dụng số liệu đã chỉnh sửa rồi chứ! Cuối tháng 03/2006 mới hết hạn nộp Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN cơ mà.vodanthanh nói:khi đó chị kế toán cũ vẫn đưa cphí ấy( Hồi tháng 4-2005) vào 642 và tính luôn LNTThuế. Vậy bi giờ em phải làm như thế nào. ĐIều chỉnh trên sổ tháng 1-2006 hay sao? Còn BCQT năm nữa sử dụng số liệu nào đây ( phải trừ vào LNTT hay sao)?????????