Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

[hoagiay2385]

Mình có vài hóa đơn của tháng 3, nếu kê khai theo tháng thì hạn cuối cùng là tháng 08 mình vẫn còn kịp báo cáo hóa đơn này. nhưng bây giờ mình kê khai theo quý thì phải đến cuối tháng 09 mới kê khai. như vậy hóa đơn của tháng 3 phải làm sao ? nếu đưa vào báo cáo của quý 3 luôn thì có bị loại ra k?

 

[Vũ Thị Kim Oanh]

Ðề: Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

Hình như không còn hóa đơn quá hạn thì phải.................

 

[Phạm Văn Khang]

Ðề: Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

Theo quy định của Luật thuế GTGT thì Thuế giá trị gia tăng đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế giá trị gia tăng đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, bổ sung tối đa là sáu tháng, kể từ thời điểm phát sinh sai sót.đơn quá 06 tháng không được khấu trừ.
Bạn vẫn kê khai trong bảng kê mua vào 01-2/GTGT ở mục 2 hàng hóa dich vụ không đủ điều kiện khấu trừ, phần thuế không được khấu trừ được tính vào chi phí hoặc giá vốn.

 

[hoagiay2385]

Ðề: Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

Theo quy định của Luật thuế GTGT thì Thuế giá trị gia tăng đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế giá trị gia tăng đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, bổ sung tối đa là sáu tháng, kể từ thời điểm phát sinh sai sót.đơn quá 06 tháng không được khấu trừ.
Bạn vẫn kê khai trong bảng kê mua vào 01-2/GTGT ở mục 2 hàng hóa dich vụ không đủ điều kiện khấu trừ, phần thuế không được khấu trừ được tính vào chi phí hoặc giá vốn.

bạn oi... nếu mình kê khai theo từng tháng thì hóa đơn quá hạn sẽ xử lý theo cách này. nhưng đằng này kê khai theo quý thì tháng 7,8,9 nếu tính theo tháng 07 sẽ k bị quá hạn còn nếu tính theo tháng 9 thì sẽ bị quá hạn. đây là đều mình thắc mắc.

Vấn đề này mình cũng không rõ...

Hình như không còn hóa đơn quá hạn thì phải.................

có chắc không bạn? mình sắp phải làm báo cáo rồi nhưng k biết xử lý thế nào? k biết có nên đưa vào để khấu trừ thuế ? mà nếu k đưa vào thì mình bị thiệt, đưa vào thì lại sợ bị loại. chả biết thế nào ??

 

[Phạm Văn Khang]

Ðề: Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

Bạn đọc kỹ lại Luật thuế GTGT đi, có nói rõ là Thuê GTGT phát sinh trong tháng nào, thì được kê khai khấu trừ trong tháng đó, nếu đã quá 6 tháng thì sẽ ko được khấu trừ nhưng vẫn được kê khai và tính vào chi phí hay gia vốn.

 

[hoagiay2385]

Ðề: Ke khai hoa đơn quá hạn thế nào khi phải nộp báo cáo theo quý ?

Bạn đọc kỹ lại Luật thuế GTGT đi, có nói rõ là Thuê GTGT phát sinh trong tháng nào, thì được kê khai khấu trừ trong tháng đó, nếu đã quá 6 tháng thì sẽ ko được khấu trừ nhưng vẫn được kê khai và tính vào chi phí hay gia vốn.

Rất cám ơn bạn đã tham gia trả lời giúp mình ! nhưng mình vẫn...chưa thỏa mãn lắm