Thuế đầu vào

  • Thread starter Haktt
  • Ngày gửi
H

Haktt

Sơ cấp
15/6/09
37
0
6
37
Việt trì - Phú Thọ
Tháng4 em công ty em có hoá đơn tiếp khách 06/04/2011
hạch toán :N 642 : 3.000.000
N1331 : 300.000
C111:3.300.000
Nhưng do hoá đơn đó hết hạn 31/03/2011(NĐ51)
em làm biên bản huỷ hoá đơn và hạch toán vào tháng 6 và điều chỉnh KHBS giảm thuế đầu vào tháng 4 (tắng thuế đầu ra) và hạch toán tháng 6
N1331: 300.000
C111:300.000
Các xếp em bảo làm thế là sai sau này chi phí của tháng 4 ko đc tính vào chi phí hợp lý để tính Thuế TNDN
và bảo em làm điều chỉnh giảm 642
và lại hạch toán lại giống tháng 4 (nhưng vào tháng 6)
Anh chị xem giúp em
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
vubinhanduong

vubinhanduong

Trung cấp
trong tháng 04 bạn đưa vào chi phí 642 làm tăng chi phí thì lúc nà bạn định khoản ngược lại để làm giảm chi phí và giảm thuế GTGT được khấu trừ đồng thời thu lại tiền mặt
Nợ 111
Có 1331
Có 642
Còn điều chỉnh trong tháng 06 này thì bạn vẫn phải điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ trong tháng tư và làm tăng số thuế phải nộp trong tháng 06
mẫu KHBS
Tờ khai sai của tháng 04 và kèm một tờ khai đúng của tháng 04
Thêm mục 03-GTGT điều chỉnh giảm số thuế phải nộp trong tháng 04, lúc này tự động sẽ vào chỉ tiêu 35 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
Các anh chị khác có ý kiến gì hôk, chỉ giúp cho bạn và em học hỏi với
 
H

Haktt

Sơ cấp
15/6/09
37
0
6
37
Việt trì - Phú Thọ
trong tháng 04 bạn đưa vào chi phí 642 làm tăng chi phí thì lúc nà bạn định khoản ngược lại để làm giảm chi phí và giảm thuế GTGT được khấu trừ đồng thời thu lại tiền mặt
Nợ 111
Có 1331
Có 642
Còn điều chỉnh trong tháng 06 này thì bạn vẫn phải điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ trong tháng tư và làm tăng số thuế phải nộp trong tháng 06
mẫu KHBS
Tờ khai sai của tháng 04 và kèm một tờ khai đúng của tháng 04
Thêm mục 03-GTGT điều chỉnh giảm số thuế phải nộp trong tháng 04, lúc này tự động sẽ vào chỉ tiêu 35 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
Các anh chị khác có ý kiến gì hôk, chỉ giúp cho bạn và em học hỏi với

Bạn ơi bạn định khoản giảm 1331 la ko đc rùi
chỉ điều chỉnh KHBS thôi cho(cho vào chỉ tiêu 35 chỉ khi phát sinh âm tháng trước)
mình hỏi ở đây là
khi phát sinh chi phí và đã kê khai thuế
sau tháng sau huỷ hoá đơn nhưng mik ko hạch toán lại chi phí tháng 5 vây chi phí tháng 5 có đc tính chi phí hợp lý ko còn tháng 6 thì hạch toán thuế
N1331
C111

Có ai biết giúp mik
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA