Tờ khai dư nộp thuế TNDN

[thuynga]

Chào các bác,
Cty em là cty phần mềm mới thành lập.Ngành nghề KD chính là sản xuất phần mềm, ngành phụ là bảo trì và mua bán thiết bị.Em đã làm tờ dự toán thuế TNDN cho ngành kd phần rồi.Còn ngành phụ nảy em có cần làm tờ khai dự nộp thuế TNDN.Các bác trả lơi nhanh dùm em nha.
Các bác cho em xin danh mục các ngành nghề kd được miễn và giảm thuế nha.
Cám ơn các bác nhiều.

 

[Nguyen Tien Hien]

Theo mình thì Ngành phụ vẫn tạo ra doanh thu và vẫn phải làm tờ khai dự nộp thuế TNDN bình thường. Theo mình biết thì ngành sản xuất - gia công phần mềm thì VAT0%, Bảo trì - mua bán thiết bị 10%. Chúc bạn may mắn.

 

[toan_nttt]

Ngành gia công phần mềm thuộc diện không chịu thuế chứ không phải là 0%. Thuế suất 0% dành cho phần mềm xuất khẩu

 

[xuantham]

Chào các bác,
Cty em là cty phần mềm mới thành lập.Ngành nghề KD chính là sản xuất phần mềm, ngành phụ là bảo trì và mua bán thiết bị.Em đã làm tờ dự toán thuế TNDN cho ngành kd phần rồi.Còn ngành phụ nảy em có cần làm tờ khai dự nộp thuế TNDN.Các bác trả lơi nhanh dùm em nha.
Các bác cho em xin danh mục các ngành nghề kd được miễn và giảm thuế nha.
Cám ơn các bác nhiều.

Tờ khai nộp thuế TNDN là lập cho tòan bộ họat động kinh doanh của công ty, chứ không quan tâm đến ngành đó là họat động chính hay phụ bạn ạ!
Còn danh mục mà bạn nói chắc liên hệ bên Sở KHĐT sẽ có

 

[libraanh]

Chị Thắm nói đúng đó, tôi nghĩ bạn làm cho toàn doanh nghiệp và làm kèm 1 công văn xin miếm giảm thuế, trong đó bạn giải trình rõ là doanh thu tạm tính về phần mềm là bao nhiêu và doanh thu cho hạot động "phụ" là bao nhiêu.
Nhưng trên tờ kê khai thuế tạm tính thì vẫn để số thuế theo thu nhập chịu thuế, bạn chỉ thể hiện số tiền miễn giảm và phải nộp trên công văn xin miễm giảm thôi.
Bạn nhớ lưu ý là các hoá đơn tài chính đầu vào cho sản phẩm phần mềm không được khấu trừ thuế, vì vậy căn cứ trên tỷ lệ doanh thu của 2 loại hình kinh doanh mà bạn để số thuế khấu trừ cho hợp lý (căn cứ trên mục đích sử dụng tài sản, vận dụng mua vào nữa)
Chúc bạn thành công