Cty mình xuất HĐ đầu ra cho Cty B ngày 26/05/11nhưng đến nay Cty B chưa giải quyết thanh toán. Cho mình hỏi hoá đơn của Cty mình còn hạn sử dụng đến khi nào. Vì giờ này chưa thanh toán nên sợ hết hạn họ không giải quyết. Mà hoá đơn đầu ra này từ ngày xuất hoá đơn hay tháng xuất vì theo quy đinh thì hoá đơn qua 3 tháng sẽ hết hạn sừ dụng.
Thời hạn hoá đơn đầu ra
- Thread starter nthaiau
- Ngày gửi
sinhvien1986
Chuyên viên Web
Không rõ câu hỏi. Bạn nói rõ được không
Crystal Rose
Dịu dàng nhất Web
Đúng là bạn hỏi không rõ ràng, nhưng có phải ý bạn là bên kia chưa trả nợ cho cty bạn? Đâu có thời hạn gì đâu. Bên họ chưa trả tiền thì hạch toán nợ 131 là được.
Sửa lần cuối:
sinhvien1986
Chuyên viên Web
Hoá đơn đầu ra xuất cho công ty B. Nhưng bên Cty B chưa thanh toán -----> Hoá đơn vẫn có giá trị về pháp lý. Không có quy định nào Hoá đơn hết hạn trong trường hợp của bạn.
Muốn đòi được nợ ----> Căn cứ vào Hợp đồng xây dựng -----> Khởi kiện Đòi nợ bên cty B.
sinhvien1986
Chuyên viên Web
Đúng rồi. Nếu giá trị từ 20 triệu đồng trở lên, quá hạn chưa thanh toán qua Ngân hàng thì bên Cty B không được khấu trừ VAT đầu vào.
Vũ Thị Kim Oanh
Cao cấp
Theo quy định thì hóa đơn được khai khấu trừ trong vòng 6 tháng, chứ không có hết hạn hay là không. Bạn xuất T05/2011 thì đến tháng 11 là hạn cuối khai khấu trừ. Qua T11 thì ghi nhận hết vào chi phí chưa thanh toán đâu có nghĩa là họ chưa khai thuế.
Đúng rồi, Vì Mình làm với nhà nước nên Cty mình phải phụ thuộc vào họ, mà bên họ không dùng được thì họ sẽ gửi trả lại trong khi đó Cty mình đã báo cáo thuế rồi.Lúc này chỉ còn cách huỷ hoá đơn, khai báo giảm doanh thu rồi liên quan tới thuế TNDN nữa chứ.Nên mình mới hỏi hạn được dùng hoá đơn đó là mấy tháng để mình còn tìm đương đi chứ kiểu này là chết luôn.
Crystal Rose
Dịu dàng nhất Web
Bạn Oanh đã nói cho bạn biết rồi đó.
Vũ Thị Kim Oanh
Cao cấp
Bạn yên tâm đi đến khi nào họ trả lại thì mình báo giảm thôi. thuế TNDN chỉ là tạm tính thôi không phải là chính xác nên dù sao cũng không có gì phải quá lo cả. Sai đến đâu sửa đến đấy thôi
tran ngoc mien
Sơ cấp
Việc Cty B có làm thủ tục thanh toán chưa không liên quan tới việc kê khai thuế GTGT của Cty Bạn. Hóa đơn, chứng từ sử dụng, lưu trữ từ thời điểm lập, thanh toán đến lưu trữ theo qui định cho từng loại chứng từ, như vậy không phải là thời hạn sử dụng hóa đơn đến khi nào. Thời hạn kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào theo qui định hiện nay là tối đa 06 tháng kể từ tháng phát hành hóa đơn (lập hóa đơn)- theo thông tư số: 129/2008/TT-BTC. Chắc Bạn nhớ nhầm với thông tư 32/2007/TT-BTC qui định thời hạn tối đa là 03 tháng kể từ ngày lập hóa đơn. Thông tư này đã bãi bỏ không sử dựng từ ngày 18/01/2009. Như vậy, Cty B có quyền tối đa kê khai khấu trừ thuế đến tháng 10/2011 (20/10/2011- thời điểm nộp hồ sơ kê khai thuế GTGT). Còn đối với Công ty Bạn, chắc bên thuế họ không chấp nhận thời gian kê khai như trên- vì kê khai đầu ra ngay trong tháng phát sinh- được kê khai trong tháng 6/2011- sau ngày nộp hồ sơ kê khai thuế 20/5/2011- 26/5/2011. Như vậy, có thể Cty Bạn phải giải trình về việc này- không kê khai đúng thời hạn.