Điều chỉnh VAT

  • Thread starter Push
  • Ngày gửi
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
P

Push

Thành viên sơ cấp
24/1/06
3
0
0
35
NW
#1
Chào các anh, chị.
Em vừa nhận làm kế toán cho 1 Công ty TNHH. Nhiệm vụ ban đầu là soát xét Hoá đơn đầu vào, đầu ra của Công ty để sắp tới làm Quyết toán VAT năm 2005.
Trong quá trình làm, em phát hiện ra: Trên BK hàng hoá, dịch vụ mua vào của T12/2005, người kê khai (giờ đã nghỉ việc) kê sai 1 HĐ, cụ thể như sau:
- Trên HĐ :
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 05% --> VAT : 3.571.429
Tổng tiền thanh toán : 75.000.000
- Trền BK hàng hoá, DV mua vào:
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 10% --> VAT : 7.142.857:error:
Tổng tiền thanh toán : 78.571.428
Như vậy, em có thể điều chỉnh như thế nào ạ. Điều chỉnh khi làm Tờ điều chỉnh của T12/2005 hay điều chỉnh khi làm Quyết toán VAT năm.
Mong các anh, chị cho em ý kiến.
Thanks
 
T

TTKH

Thành viên sơ cấp
31/10/05
55
0
0
Binh Duong
#2
Push nói:
...
Trong quá trình làm, em phát hiện ra: Trên BK hàng hoá, dịch vụ mua vào của T12/2005, người kê khai (giờ đã nghỉ việc) kê sai 1 HĐ, cụ thể như sau:
- Trên HĐ :
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 05% --> VAT : 3.571.429
Tổng tiền thanh toán : 75.000.000
- Trền BK hàng hoá, DV mua vào:
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 10% --> VAT : 7.142.857:error:
Tổng tiền thanh toán : 78.571.428
Như vậy, em có thể điều chỉnh như thế nào ạ. Điều chỉnh khi làm Tờ điều chỉnh của T12/2005 hay điều chỉnh khi làm Quyết toán VAT năm.
Thanks
Điều chỉnh như sau:
Trong báo cáo tháng 01/2006, trên tờ khai thuế GTGT bạn ghi tại mục (21) điều chỉnh giảm thuế GTGT, số tiền: 3.571.428.
Đồng thời trên bản giải trình tờ khai thuế GTGT (mẫu số 02/GTGT) bạn giải trình mục 1.2 điều chỉnh giảm thuế GTGT với lý do là kê khai sai thuế GTGT HHDV mua vào T.12/05.
 
Thanh Nam

Thanh Nam

Admin
24/4/03
2,979
829
113
17
HCM
www.thanhnamtax.com
#3
Push nói:
Chào các anh, chị.
Em vừa nhận làm kế toán cho 1 Công ty TNHH. Nhiệm vụ ban đầu là soát xét Hoá đơn đầu vào, đầu ra của Công ty để sắp tới làm Quyết toán VAT năm 2005.
Trong quá trình làm, em phát hiện ra: Trên BK hàng hoá, dịch vụ mua vào của T12/2005, người kê khai (giờ đã nghỉ việc) kê sai 1 HĐ, cụ thể như sau:
- Trên HĐ :
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 05% --> VAT : 3.571.429
Tổng tiền thanh toán : 75.000.000
- Trền BK hàng hoá, DV mua vào:
Tiền hàng chưa VAT : 71.428.571
Thuế suất 10% --> VAT : 7.142.857:error:
Tổng tiền thanh toán : 78.571.428
Như vậy, em có thể điều chỉnh như thế nào ạ. Điều chỉnh khi làm Tờ điều chỉnh của T12/2005 hay điều chỉnh khi làm Quyết toán VAT năm.
Mong các anh, chị cho em ý kiến.
Thanks
Bạn load file huớng dẫn kê khai thuế về đọc thử xem có giúp gì được không

Quyết toán thuế VAT đã không còn làm nửa. Vui lòng đọc lại những topic đã có sẵn.
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

Thành viên trực tuyến

  • HT Hòa
  • trankhanh1
  • daongocnam0603

Xem nhiều