Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT như thế nào?

[phucnd2002]

Em đã đọc kỹ trong muạc này http://www.webketoan.vn/forum/f175/lap-mau-01-khbs-dieu-chinh-khai-thue-gtgt-nhu-nao-45972.html. Tuy nhiên không có trong trường hợp của em. Trường hợp của em là: Bị sai mục " số hóa đơn" trong phần kê khai hóa đơn xuất ra. Cụ thể: Tháng 6 cty em xuất 3 tờ HĐ, số thứ tự là 0000001, 0000002, 0000003. Tuy nhiên khi làm báo cáo (và đã nộp cho thuế )lại nhập vào là 0000001, 0000002,0000002.Nói chung số liêuh về thuế đúng hết chỉ do gỏ nhâm mục " số hóa đơn" thôi. Cho em hỏi mình phải điều chỉnh và nộp bổ xung như thế nào(mẫu nộp bổ xung?), mẫu giải trình ra sao?

 

[phucnd2002]

Mọi người giúp mình với! Mình có lên bên Thuế nhưng họ không nói rõ là làm thế nào nên bó tay luôn,

 

[LINH YEN]

Bạn về làm lại cho đúng theo số hoá đơn. Sau đó mang lên nộp lại và đề là nộp thay thế tờ khai ngày bao nhiêu ban nộp. Bạn nhớ photo một bản đã nộp kèm theo cho thuế họ kiểm tra là ok

 

[kidstar147]

Thôi, cái này cho qua xuồng luôn đi. Chuyện nhỏ như con thỏ, không sao đâu bạn ơi

 

[LINH YEN]

Bạn làm lại báo cáo thuế cho đúng rùi mang lên thuế nộp lại đề là thay thế tờ khai đã nộp ngày mà bạn đã nộp tờ khai bị sai. Nhớ photo bản cũ mang lên cho thuế kiểm tra là ok

 

[pqhung091965]

Do không thay đổi về số thuế GTGT đã kê khai, nên để điều chỉnh chỉ tiêu số hóa đơn bạn chỉ cần làm công văn đề nghị điều chỉnh số hóa đơn đã kê khai sai trên bảng kê.
Nội dung công văn đại loại như thế này :
+ tên DN, MST, ĐC
+ Lý do điều chỉnh
+ Chi tiết điều chỉnh : Trong phần này bạn cần lập bảng như mẫu theo bảng kê mẫu 01-1 và nêu rõ như sau :
a) Đã kê khai : lập bảng như bảng kê 01-1, ghi đầy đủ các chỉ tiêu mà bạn đã kê khai sai (như KH, số HĐ, ngày ...)
b) Đề nghị điều chỉnh : lập bảng như bảng kê 01-1, ghi đầy đủ các chỉ tiêu mà bạn đề nghị Đ/c
Sau đó lập 2 bản, nộp 1 và lưu 1 cùng với bộ TK cũ là OK. Chúc bạn thành công.

 

[cuchanh]

Cái này là trường hợp sai báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn. Bạn làm lại báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn gưi cơ quan thue là xong

 

[richmon]

cho chìm xuồng luôn bạn ơi, báo cáo sử dụng hóa đơn nếu mình không nộp thì CQT phạt mà nộp xong rồi có ma nào đọc đâu mà chỉnh

 

[phucnd2002]

pqhung091965:
Bạn có thể cho mình mẫu được không ạ! Mình vẫn chưa hiểu lắm. Mình lên thuế người ta bắt mình làm biên bản giải trình và nộp, nhưng mình không có mẫu giải trình.

 

[muoibien]

theo mình thỉ cứ để thế đi, cơ quan thuế chắc gì đã kiểm tra đến
mà có kiểm tra đến thì mình nghĩ cái đó cũng không nghiêm trọng lắm vì là chỉ sai số hoá đơn còn số thuế nộp vẫn đúng mà

 

[sinhvien1986]

Em đã đọc kỹ trong muạc này http://www.webketoan.vn/forum/f175/lap-mau-01-khbs-dieu-chinh-khai-thue-gtgt-nhu-nao-45972.html. Tuy nhiên không có trong trường hợp của em. Trường hợp của em là: Bị sai mục " số hóa đơn" trong phần kê khai hóa đơn xuất ra. Cụ thể: Tháng 6 cty em xuất 3 tờ HĐ, số thứ tự là 0000001, 0000002, 0000003. Tuy nhiên khi làm báo cáo (và đã nộp cho thuế )lại nhập vào là 0000001, 0000002,0000002.Nói chung số liêuh về thuế đúng hết chỉ do gỏ nhâm mục " số hóa đơn" thôi. Cho em hỏi mình phải điều chỉnh và nộp bổ xung như thế nào(mẫu nộp bổ xung?), mẫu giải trình ra sao?

Nhanh nhất là bạn gọi điện thoại Đỗi Hỗ trợ cục thuế địa phương

 

[care]

Bạn đọc mục 5. điều 9 của TT 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 có hướng dẫn về cách làm bổ sung khi có sai sót về hồ sơ khai thuế xem sao nhé. Mình nghĩ nó có ích.

 

[Hoa Anh Tuc]

Em đã đọc kỹ trong muạc này http://www.webketoan.vn/forum/f175/lap-mau-01-khbs-dieu-chinh-khai-thue-gtgt-nhu-nao-45972.html. Tuy nhiên không có trong trường hợp của em. Trường hợp của em là: Bị sai mục " số hóa đơn" trong phần kê khai hóa đơn xuất ra. Cụ thể: Tháng 6 cty em xuất 3 tờ HĐ, số thứ tự là 0000001, 0000002, 0000003. Tuy nhiên khi làm báo cáo (và đã nộp cho thuế )lại nhập vào là 0000001, 0000002,0000002.Nói chung số liêuh về thuế đúng hết chỉ do gỏ nhâm mục " số hóa đơn" thôi. Cho em hỏi mình phải điều chỉnh và nộp bổ xung như thế nào(mẫu nộp bổ xung?), mẫu giải trình ra sao?

Bạn tham khảo thông tư 28/2011/TT-BTC:

[

B]e) Việc kê khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT trong một số trường hợp cụ thể được thực hiện như sau:[/B]

...................................

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

Cơ quan thuế căn cứ văn bản giải trình, điều chỉnh lại số liệu tờ khai người nộp thuế kê khai bổ sung, điều chỉnh theo số liệu tờ khai mới."

Đọc xong đoạn trên chắc Bạn đã biết cách xử lý.!

Thân chào!