C
Chào các bạn:two:
Các bạn vui lòng cho mình hỏi
Hiện mình đang làm kế toán thuế cho 1 cty TNHH TM - SX.
1.Vừa rồi trong các hoá đơn V nhận được, có 1 hóa đơn có số tiền sau thuế ko bằng với tiền trước thuế + thuế GTGT ( ít hơn 500 đ ) . Ví dụ như:
Tiền trước thuế : 20800
Thuế GTGT 10%: 2080
Tiền sau thuế : 22380
Như vậy hoá đơn này có hợp lệ ko ( mình ko thể điều chỉnh HĐ vì số tiền quá nhỏ và doanh nghiệp xuất hóa đơn cho cty V ở hơi xa )
Giả dụ như số tiền sau thuế nhiều hơn thì có giống như trường hợp ít hơn như trên ko? và số tiền chênh lệch nhiều hay ít có giải quyết giống nhau ko?
Nếu các HĐ GTGT ko hợp lệ ( như tên cty ko rõ ràng: ví dụ như Cty TNHH SX-TM A mà chỉ ghi là Cty A, hoặc số tiền ko rõ do máy in, hoặc như ở trường hợp trên ) ở cty V, chị kế toán tổng hợp điều ghi nhận như là HĐ mua vào 0% -> cách xử lý như vậy có thoả đáng ko? khi mình xin quyết toán thuế có bị gây khó dễ ko?
2. Trường hợp hoá đơn do mình xuất mà số thuế bị lệch do phần mềm làm tròn
Ví du như:
Gtrị hàng hoá A: 89096 Gtri hàng hoá B: 75628
Thuế GTGTA: 8910 Thuế GTGT B: 7563
Khi đó máy chạy ra
Tổng Gtrị HH A + HH B: 164724
Thuế GTGT A+B: 16473
Trong khi đúng ra là thuế GTGT chỉ là 10% trên tổng giá trị : 16472
Cty V yêu cầu:khi xuất HĐ phải xem và sửa VAT lại cho đúng. Nếu như mình lỡ in mà ko xem lại VAT , để lệch thuế như vậy có sao ko? ngừơi mua hàng của mình có yêu cầu mình điều chỉnh lại ko? Vui lòng chỉ giúp V.
Cám ơn nhé.
Cẩm Vân:flower:
Các bạn vui lòng cho mình hỏi
Hiện mình đang làm kế toán thuế cho 1 cty TNHH TM - SX.
1.Vừa rồi trong các hoá đơn V nhận được, có 1 hóa đơn có số tiền sau thuế ko bằng với tiền trước thuế + thuế GTGT ( ít hơn 500 đ ) . Ví dụ như:
Tiền trước thuế : 20800
Thuế GTGT 10%: 2080
Tiền sau thuế : 22380
Như vậy hoá đơn này có hợp lệ ko ( mình ko thể điều chỉnh HĐ vì số tiền quá nhỏ và doanh nghiệp xuất hóa đơn cho cty V ở hơi xa )
Giả dụ như số tiền sau thuế nhiều hơn thì có giống như trường hợp ít hơn như trên ko? và số tiền chênh lệch nhiều hay ít có giải quyết giống nhau ko?
Nếu các HĐ GTGT ko hợp lệ ( như tên cty ko rõ ràng: ví dụ như Cty TNHH SX-TM A mà chỉ ghi là Cty A, hoặc số tiền ko rõ do máy in, hoặc như ở trường hợp trên ) ở cty V, chị kế toán tổng hợp điều ghi nhận như là HĐ mua vào 0% -> cách xử lý như vậy có thoả đáng ko? khi mình xin quyết toán thuế có bị gây khó dễ ko?
2. Trường hợp hoá đơn do mình xuất mà số thuế bị lệch do phần mềm làm tròn
Ví du như:
Gtrị hàng hoá A: 89096 Gtri hàng hoá B: 75628
Thuế GTGTA: 8910 Thuế GTGT B: 7563
Khi đó máy chạy ra
Tổng Gtrị HH A + HH B: 164724
Thuế GTGT A+B: 16473
Trong khi đúng ra là thuế GTGT chỉ là 10% trên tổng giá trị : 16472
Cty V yêu cầu:khi xuất HĐ phải xem và sửa VAT lại cho đúng. Nếu như mình lỡ in mà ko xem lại VAT , để lệch thuế như vậy có sao ko? ngừơi mua hàng của mình có yêu cầu mình điều chỉnh lại ko? Vui lòng chỉ giúp V.
Cám ơn nhé.
Cẩm Vân:flower: