Khai thuế GTGT vào mục nào mới đúng?

[minhhuong2809]

Cả nhà ơi! Cho em hỏi?
Công ty em có 1 hóa đơn gtgt mua bảo hiểm, mà tên hàng hóa và số tiền ghi ở mục hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế gtgt.Theo thông tư 28/2011 thì em phải đưa hóa đơn đó vào mục nào mới đúng, và em có phải làm bảng phân bổ số thuế gtgt đó không? Em cám ơn các anh, chị nhiều nha!

 

[giobienls]

Theo TT28 thi bạn ghi vào mục "HHDV không đủ điều kiện khấu trừ" đó bạn và không cần làm bảng phân bổ gì hết

 

[VTM]

Cả nhà ơi! Cho em hỏi?
Công ty em có 1 hóa đơn gtgt mua bảo hiểm, mà tên hàng hóa và số tiền ghi ở mục hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế gtgt.Theo thông tư 28/2011 thì em phải đưa hóa đơn đó vào mục nào mới đúng, và em có phải làm bảng phân bổ số thuế gtgt đó không? Em cám ơn các anh, chị nhiều nha!

Không chịu thuế thì không phải kê vào bảng kê.

Theo TT28 thi bạn ghi vào mục "HHDV không đủ điều kiện khấu trừ" đó bạn và không cần làm bảng phân bổ gì hết

HH,DV không đủ điều kiện khấu trừ thuộc các trường hợp: hoá đơn mua hàng bỏ sót > 6 tháng, HHDV > 20tr nhưng không thanh toán qua ngân hàng ...

 

[valentine1011]

Đúng như bác VTM (Thường dân, hai bốn năm sao đỏ) tư vấn , nhiều người vẫn nhầm lẫn về cái món kê khai thuế

 

[lanphuong176]

Hóa đơn bỏ sót, tư vấn luật cho công ty, cp thuê nhà

Chi phí thuê nhà mà ko có hóa đơn, chỉ có phiếu thu của chủ nhà thì có dc tính là chi phí để tính thuế TNDN ko ạ?
Đối với các hóa đơn bỏ sót từ tháng 5,6, thì tháng 7 này kê khai vào ghi dưới hình thức là kê khai bổ sung của các tháng 5,6 hay là ghi như các hóa đơn mới của tháng 7 này?

 

[valentine1011]

Chi phí thuê nhà mà ko có hóa đơn, chỉ có phiếu thu của chủ nhà thì có dc tính là chi phí để tính thuế TNDN ko ạ?
Đối với các hóa đơn bỏ sót từ tháng 5,6, thì tháng 7 này kê khai vào ghi dưới hình thức là kê khai bổ sung của các tháng 5,6 hay là ghi như các hóa đơn mới của tháng 7 này?

- Tốt nhất là bạn lập hợp đồng thuê nhà với chủ nhà, sau đó lên cục thuế để mua hóa đơn thuê nhà làm căn cứ hạch toán và chi phí hợp lệ.
- Hóa đơn bỏ sót là hóa đơn mua vào hay là hóa đơn bán ra? Nếu là hóa đơn bán ra mà bạn bỏ quên và bây chừ mới khai thuế thì chắc chắn là bị phạt rồi, theo thời gian bạn bị chậm, còn nếu hóa đơn mua vào thì bây chừ bạn hạch toán và khai thuế bình thường như là hóa đơn mới.

 

[lanphuong176]

vậy mẫu hóa đơn trên cục thuế là có sẵn, và cty mình chỉ việc ghi đầy đủ vào ạ?
đối với nghiệp vụ cty mình thuê tư vấn luật thì sẽ hạch toán vào CP quản lý DN ạ?
Mua TSCĐ về, thì phải theo dõi TS đó, và trích KH, vậy bác có thể chỉ dẫn các bước cụ thể về vấn đề này cho e dc ko ạ? e mới ra trường chưa có kinh nghiệm, mong các bác giúp đỡ ạ

 

[heartsaobang]

Mọi người cho em hỏi là hóa đơn ko chịu thuế 0% hồi tháng 4 em kê khai rồi, bgio bên bán thu hồi và xuất lại hóa đơn khác vào tháng 7 và kem theo biên bản hủy .vậy bgio em làm thế nào để điều chỉnh lại tờ hóa đơn T4 ah? ko ảnh hưởng gì tới sô tiền thuế hết (vì 0% mà). E làm lại tờ khai tháng 4 để đi nộp hay sao ah? hay điều chỉnh ntn vậy?
Giúp em với!

 

[xuantham]

Không chịu thuế thì không phải kê vào bảng kê.


HH,DV không đủ điều kiện khấu trừ thuộc các trường hợp: hoá đơn mua hàng bỏ sót > 6 tháng, HHDV > 20tr nhưng không thanh toán qua ngân hàng ...

Cái mục số 2 này chị được hướng dẫn của anh Tuấn- Cục Thuế TPHCM như vầy nè VTM ơi. Cái mục này sẽ kê vào những hoá đơn khấu trừ từ 20tr mà chưa xác định được thời gian thanh toán. Mình sẽ kê khai vài mục này. Đến sau này khi nào mình thanh toán bằng chuyển khoản mà thời gian có quá han 6 tháng thì mình vẫn có thể lập 01KHBS để chuyển sang mục 1, hoá đơn đủ điều kiện khấu trừ . Và đương nhiên là phải trước khi cơ quan thuế có quyết định kiểm tra

 

[kim dung nguyen]

Cái mục số 2 này chị được hướng dẫn của anh Tuấn- Cục Thuế TPHCM như vầy nè VTM ơi. Cái mục này sẽ kê vào những hoá đơn khấu trừ từ 20tr mà chưa xác định được thời gian thanh toán

Uả cô thắm ui, zị mấy cái hoá đơn từ 20t trở lên mua của tháng này nhưng tháng sau thanh toán, xác định ngày thanh toán rõ ràng ghi trong đó luôn thì cũng đưa vào mục số 2 hử cô?
Bác VTM nói : Hàng ko chịu thuế thì ko phải kê vào bảng kê là sao ta?
Bên em có mấy cái HĐ phần mềm ko chịu thuế, lúc PM 2.5.5 thì kê vào mục ' hàng hoá ko chịu thuế" vậy phần mềm theo TT28 thì kê vào đâu?

 

[VTM]

Cái mục số 2 này chị được hướng dẫn của anh Tuấn- Cục Thuế TPHCM như vầy nè VTM ơi. Cái mục này sẽ kê vào những hoá đơn khấu trừ từ 20tr mà chưa xác định được thời gian thanh toán. Mình sẽ kê khai vài mục này. Đến sau này khi nào mình thanh toán bằng chuyển khoản mà thời gian có quá han 6 tháng thì mình vẫn có thể lập 01KHBS để chuyển sang mục 1, hoá đơn đủ điều kiện khấu trừ . Và đương nhiên là phải trước khi cơ quan thuế có quyết định kiểm tra

Vẫn cùng nội hướng dẫn trên thôi mà chị Thắm, không đủ điều kiện khấu trừ (được xác định ngay_trên 20tr trả bằng TM; chưa xác định ngay_ như bên trên) thì ghi vào mục 2 thôi.

Uả cô thắm ui, zị mấy cái hoá đơn từ 20t trở lên mua của tháng này nhưng tháng sau thanh toán, xác định ngày thanh toán rõ ràng ghi trong đó luôn thì cũng đưa vào mục số 2 hử cô?
Bác VTM nói : Hàng ko chịu thuế thì ko phải kê vào bảng kê là sao ta?
Bên em có mấy cái HĐ phần mềm ko chịu thuế, lúc PM 2.5.5 thì kê vào mục ' hàng hoá ko chịu thuế" vậy phần mềm theo TT28 thì kê vào đâu?

Bảng kê mua vào (HTKK 2.5.5) đâu có mục "hàng hoá ko chịu thuế" đâu KDN ?!

 

[kybo2805]

Cái mục số 2 này chị được hướng dẫn của anh Tuấn- Cục Thuế TPHCM như vầy nè VTM ơi. Cái mục này sẽ kê vào những hoá đơn khấu trừ từ 20tr mà chưa xác định được thời gian thanh toán. Mình sẽ kê khai vài mục này. Đến sau này khi nào mình thanh toán bằng chuyển khoản mà thời gian có quá han 6 tháng thì mình vẫn có thể lập 01KHBS để chuyển sang mục 1, hoá đơn đủ điều kiện khấu trừ . Và đương nhiên là phải trước khi cơ quan thuế có quyết định kiểm tra

Vậy thì những hóa đơn có giá trị lớn hơn 20tr nhưng lại thanh toán bằng tiền mặt (không đủ điều kiện khấu trừ thuế) thì mình có phải kê khai không ạ? Và nếu kê khai thì mình kê khai vào bảng kê nào ạ? Công ty cháu có 3 hóa đơn mua hàng hoá để bán trên 50 triệu nhưng GĐ lại thanh toán hết bằng tiền mặt. cháu chưa gặp trường hợp này nên không biết nên xử lý thế nào?giúp cháu với.hic (liệu cháu bỏ qua, không kê khai cũng không hoạch toán 3 hóa đơn này thì có sao không ạ?)

Cái mục số 2 này chị được hướng dẫn của anh Tuấn- Cục Thuế TPHCM như vầy nè VTM ơi. Cái mục này sẽ kê vào những hoá đơn khấu trừ từ 20tr mà chưa xác định được thời gian thanh toán. Mình sẽ kê khai vài mục này. Đến sau này khi nào mình thanh toán bằng chuyển khoản mà thời gian có quá han 6 tháng thì mình vẫn có thể lập 01KHBS để chuyển sang mục 1, hoá đơn đủ điều kiện khấu trừ . Và đương nhiên là phải trước khi cơ quan thuế có quyết định kiểm tra

Vậy hóa đơn lớn hơn 20 triệu (không đủ điều kiện khấu trừ thuế do thanh toán bằng tiền mặt) thì kê khai vào đâu ạ?

 

[Kangu]

Vậy hóa đơn lớn hơn 20 triệu (không đủ điều kiện khấu trừ thuế do thanh toán bằng tiền mặt) thì kê khai vào đâu ạ?

kê khai vào mục 2 nhé
vì không đủ điều kiện để khấu trừ

 

[heartsaobang]

Mọi người cho em hỏi là hóa đơn chịu thuế 0% hồi tháng 4 em kê khai rồi, bgio bên bán thu hồi và xuất lại hóa đơn khác vào tháng 7 và kem theo biên bản hủy .vậy bgio em làm thế nào để điều chỉnh lại tờ hóa đơn T4 ah? ko ảnh hưởng gì tới sô tiền thuế hết (vì 0% mà). E làm lại tờ khai tháng 4 để đi nộp hay sao ah? hay điều chỉnh ntn vậy?
Giúp em với!

 

[minhhuong2809]

"hhdv không đủ điều kiện khấu trừ" là hóa đơn mua hàng bỏ sót > 6 tháng và hóa đơn mua hhdv > 20tr không thanh toán qua ngân hàng.
Mà hóa đơn của công ty em là hóa đơn gtgt, nhưng hhdv mua vào lại ghi ở dòng hhdv không chịu thuế gtgt mà bạn giobienls bảo em kê vào mục "hhdv không đủ điều kiện khấu trừ".
Có người lại bảo em kê vào mục "hhdv dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế"
Vậy em phải kê hóa đơn đó vào mục nào mới đúng vậy các anh, chị? Các anh, chị giúp em với!

 

[cogaitaydaivn]

Có anh chị nào biết cách kê khai các mục trên PL 01-2/GTGT theo TT 28 không? đọc tới đọc lui mà vẫn không biết phải làm như thế nào mới đúng nữa. Bên mình kinh doanh hàng hóa thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT, vậy kê khai các hóa đơn đầu vào ở mục nào?

 

[phuonguyenoct]

Cty mình cũng kinh doanh mặt hàng khong chịu thuế GTGT, bây giờ các HD đầu vào thì kê vào mục nào theo TT28?

 

[xuantham]

Uả cô thắm ui, zị mấy cái hoá đơn từ 20t trở lên mua của tháng này nhưng tháng sau thanh toán, xác định ngày thanh toán rõ ràng ghi trong đó luôn thì cũng đưa vào mục số 2 hử cô?
Bác VTM nói : Hàng ko chịu thuế thì ko phải kê vào bảng kê là sao ta?
Bên em có mấy cái HĐ phần mềm ko chịu thuế, lúc PM 2.5.5 thì kê vào mục ' hàng hoá ko chịu thuế" vậy phần mềm theo TT28 thì kê vào đâu?

Không. VTM hướng dẫn rõ bên dưới rồi. Mục 2 gồm :Không đủ đk khấu trừ vì hoá đơn từ 20tr trở lên mà thanh toán bằng tiền mặt + hoá đơn từ 20tr ở lên mà chưa xác định ngày thanh toán.

Em lại hiểu sai hướng dẫn về kê khai của VTM rồi. VTM nói hoá đơn không chịu thuế thì không cần kê khai. CÒn em lại nói về bk 01-2 là hoá đơn của HHDV phục phụ cho sxkd không chịu thuế. Hai cái này khác biệt nhau hoàn toàn

Mọi người cho em hỏi là hóa đơn chịu thuế 0% hồi tháng 4 em kê khai rồi, bgio bên bán thu hồi và xuất lại hóa đơn khác vào tháng 7 và kem theo biên bản hủy .vậy bgio em làm thế nào để điều chỉnh lại tờ hóa đơn T4 ah? ko ảnh hưởng gì tới sô tiền thuế hết (vì 0% mà). E làm lại tờ khai tháng 4 để đi nộp hay sao ah? hay điều chỉnh ntn vậy?
Giúp em với!

Có anh chị nào biết cách kê khai các mục trên PL 01-2/GTGT theo TT 28 không? đọc tới đọc lui mà vẫn không biết phải làm như thế nào mới đúng nữa. Bên mình kinh doanh hàng hóa thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT, vậy kê khai các hóa đơn đầu vào ở mục nào?

Cty bạn thuộc kd hhdv không chịu thuế thì thuế đầu vào không được khấu trừ nên tôi nghĩ 01-2 của bạn không cần lập, nhưng có thể cơ quan thuế không nhận khi thiếu mẫu này. nên bạn có thể gỏ vào giá trị bằng 0 để in ra ( thử coi HTKK3.0 có OK không)

 

[cogaitaydaivn]

Cty bạn thuộc kd hhdv không chịu thuế thì thuế đầu vào không được khấu trừ nên tôi nghĩ 01-2 của bạn không cần lập, nhưng có thể cơ quan thuế không nhận khi thiếu mẫu này. nên bạn có thể gỏ vào giá trị bằng 0 để in ra ( thử coi HTKK3.0 có OK không)

Chị ơi, chi cục thuế bên em nói hàng tháng vẫn phải lập tờ khai để cơ quan thuế dễ theo dõi. trước em cũng có hỏi anh Hiển (cán bộ Cục thuế TP HCM) thì cũng được hướng dẫn là phải lập hàng tháng và kê khai các hóa đơn đầu ra và đầu vào. Tuy nhiên giờ làm theo TT28 em không biết kê khai vào đâu nữa.

 

[xuantham]

Mọi người cho em hỏi là hóa đơn chịu thuế 0% hồi tháng 4 em kê khai rồi, bgio bên bán thu hồi và xuất lại hóa đơn khác vào tháng 7 và kem theo biên bản hủy .vậy bgio em làm thế nào để điều chỉnh lại tờ hóa đơn T4 ah? ko ảnh hưởng gì tới sô tiền thuế hết (vì 0% mà). E làm lại tờ khai tháng 4 để đi nộp hay sao ah? hay điều chỉnh ntn vậy?
Giúp em với!

Có anh chị nào biết cách kê khai các mục trên PL 01-2/GTGT theo TT 28 không? đọc tới đọc lui mà vẫn không biết phải làm như thế nào mới đúng nữa. Bên mình kinh doanh hàng hóa thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT, vậy kê khai các hóa đơn đầu vào ở mục nào?

Chị ơi, chi cục thuế bên em nói hàng tháng vẫn phải lập tờ khai để cơ quan thuế dễ theo dõi. trước em cũng có hỏi anh Hiển (cán bộ Cục thuế TP HCM) thì cũng được hướng dẫn là phải lập hàng tháng và kê khai các hóa đơn đầu ra và đầu vào. Tuy nhiên giờ làm theo TT28 em không biết kê khai vào đâu nữa.

Ủa chị đâu có nói không lập tờ khai tháng đâu? CÒn muốn biết kê khai vào đâu thì đọc các bài đi