Hóa đơn thông thường => miễn kê.
Hóa đơn đầu vào sai tên, địa chỉ, tẩy xóa, ko đủ chỉ tiêu...=> kê vào chỉ tiêu 2 : HHDV ko đủ điều kiện khấu trừ.
V
Mà sai tên, hay địa chỉ mà có biên bản điều chỉnh hoá đơn thì vẫn được khấu trừ nhỉ bà con.
Sao mà cái vụ hàng bán trả chậm khó hiểu quá, em có thắng mắc ntn
Nếu hoá đơn đầu vào từ tháng 5.6 mà mình mới nhận được trong tháng 7 kê khai mà hoá đơn đó là hoá đơn số tiền chuyển khoản mà chuyển 2 - 3 lần mới xong hoá đơn đó trong vòng 2 - 3 tháng gì đó thì mình kêu khai trả chậm ntn? có phải là viết ra cột ghi chú hay kê khai mục nào ah?
Sao mà cái vụ hàng bán trả chậm khó hiểu quá, em có thắng mắc ntn
Nếu hoá đơn đầu vào từ tháng 5.6 mà mình mới nhận được trong tháng 7 kê khai mà hoá đơn đó là hoá đơn số tiền chuyển khoản mà chuyển 2 - 3 lần mới xong hoá đơn đó trong vòng 2 - 3 tháng gì đó thì mình kêu khai trả chậm ntn? có phải là viết ra cột ghi chú hay kê khai mục nào ah?
Cái dòng chữ đỏ là ko được !
Mấy dòng chữ màu xanh vẫn kê khai thuế bình thường - phần ghi chú trên bảng kê ghi rõ thời hạn thanh toán, trả chậm theo hợp đồng...
Đến hạn thanh toán theo hợp đồng - cty ko có chứng từ thanh toán qua NH => phải làm điều chỉnh giảm VAT được khấu trừ vì hoá đơn ko đủ đk khấu trừ thuế.
Thông Tư 129/2008/TT-BTC quy định rõ :
Đối với hàng hoá, dịch vụ mua trả chậm, trả góp có giá trị hàng hoá, dịch vụ mua trên hai mươi triệu đồng, cơ sở kinh doanh căn cứ vào hợp đồng mua hàng hoá, dịch vụ, hoá đơn giá trị gia tăng và chứng từ thanh toán qua ngân hàng của hàng hoá, dịch vụ mua trả chậm, trả góp để kê khai, khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào, đồng thời ghi rõ thời hạn thanh toán vào phần ghi chú trên bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào. Trường hợp chưa có chứng từ thanh toán qua ngân hàng do chưa đến thời điểm thanh toán theo hợp đồng, cơ sở kinh doanh vẫn được kê khai, khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào. Đến thời điểm thanh toán theo hợp đồng nếu không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, cơ sở kinh doanh phải kê khai, điều chỉnh giảm số thuế giá trị gia tăng đầu vào đã khấu trừ của giá trị hàng hoá không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng.
M
Nói chung, các mục trong bảng 01-1/GTGT và chủ yếu trong bảng 01-2/GTGT, mọi người hầu như đều chưa hiểu và nhầm lẫn. Chị Thắm và a VTM cùng các tiền bối có thể chỉ rõ từng mục, và cho ví dụ cụ thể của từng loại để anh em hiểu rõ hơn được không ạ.
Ví dụ như ở bảng 01-2/GTGT, mục 3 - HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế thì loại hoá đơn GTGT nào được kê vào.
Có rất nhiều dạng hoá đơn GTGT, nếu là những hoá đơn GTGT thông thường có thuế suất bt 10% chẳng hạn thì đương nhiên kê vào mục 1 - HHDV ... đủ kđ khấu trừ thuế (nếu đã thanh toán) phải không ạ. Còn những hoá đơn là GTGT nhưng thuế suất 0%, hay những hoá đơn vừa có thuế 10%, vừa có thêm phần khác không thuế tính gộp thì kê thế nào ạ.... và rất rất nhiều loại hoá đơn khác nữa.
Xin các tiền bối lập bảng chỉ rõ, để chúng em học hỏi và phân biệt, chứ mỗi người hiểu, và hỏi một kiểu rồi kết cục cũng không đi đến đâu cả.
Ví dụ như ở bảng 01-2/GTGT, mục 3 - HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế thì loại hoá đơn GTGT nào được kê vào.
Có rất nhiều dạng hoá đơn GTGT, nếu là những hoá đơn GTGT thông thường có thuế suất bt 10% chẳng hạn thì đương nhiên kê vào mục 1 - HHDV ... đủ kđ khấu trừ thuế (nếu đã thanh toán) phải không ạ. Còn những hoá đơn là GTGT nhưng thuế suất 0%, hay những hoá đơn vừa có thuế 10%, vừa có thêm phần khác không thuế tính gộp thì kê thế nào ạ.... và rất rất nhiều loại hoá đơn khác nữa.
Xin các tiền bối lập bảng chỉ rõ, để chúng em học hỏi và phân biệt, chứ mỗi người hiểu, và hỏi một kiểu rồi kết cục cũng không đi đến đâu cả.
anh, chị ơi cho em hỏi chút ạ!
Công ty em mới thành lập tháng 7/2011 thôi. Em đã đi nộp thuế môn bài, bây giờ em làm hợp đồng in hóa đơn GTGT thì có phải lên chi cục thuế khai báo gì không ạ, hay sau khi lấy hóa đơn, mẫu hóa đơn mới làm thông báo phát hành hóa đơn?
Em mới ra trường, chưa có kinh nghiệm, rất mong nhận được sự chỉ bảo của mọi người.
Em xin cảm ơn!!!
Công ty em mới thành lập tháng 7/2011 thôi. Em đã đi nộp thuế môn bài, bây giờ em làm hợp đồng in hóa đơn GTGT thì có phải lên chi cục thuế khai báo gì không ạ, hay sau khi lấy hóa đơn, mẫu hóa đơn mới làm thông báo phát hành hóa đơn?
Em mới ra trường, chưa có kinh nghiệm, rất mong nhận được sự chỉ bảo của mọi người.
Em xin cảm ơn!!!
em làm hợp đồng in với công ty in HĐ, in xong rồi làm bản thanh lý hợp đồng, biên bản hủy kẽm_giấy, biên bản kiểm tra chất lượng sản phẩm in, thông báo phát hành hóa đơn, mẫu hóa đơn rồi đưa lên thuế nộp là ok. nhưng em nên chọn công ty nào códdur điều kiện in hóa đơn nhé
Bạn hỏi thì post riêng 1 topic khác, sao hỏi chen ngang vào topic khai thuế của người khác ?
Ngoài ra, vấn đề bạn hỏi đã có rất nhiều bài tương tự, bạn nên sử dụng chức năng tìm kiếm trên diễn đàn !
D
Cả nhà ơi cho em hỏi
bây giờ KKT 3.0 có nhiều thay đổi quá mà em thì mới vào làm chẳng có ai chỉ dẫn cả vì thế cả nhà cho em hỏi
HD GTGT chịu thuế thì kê khai vào mục nào
và HD thông thường ko chịu thuế thì kê vào đâu cả hd phí nữa
mong cả nhà giúp dỡ nha
Trân trọng cảm ơn!
Hi xin lỗi ai post mục này nha
tại em không gửi bài mới post của mình đi được nên nhờ bài của anh chị vậy
cùng một nhà tính toán chi anh chị nhỉ
Cảm ơn nhiều ạ
bây giờ KKT 3.0 có nhiều thay đổi quá mà em thì mới vào làm chẳng có ai chỉ dẫn cả vì thế cả nhà cho em hỏi
HD GTGT chịu thuế thì kê khai vào mục nào
và HD thông thường ko chịu thuế thì kê vào đâu cả hd phí nữa
mong cả nhà giúp dỡ nha
Trân trọng cảm ơn!
Hi xin lỗi ai post mục này nha
tại em không gửi bài mới post của mình đi được nên nhờ bài của anh chị vậy
cùng một nhà tính toán chi anh chị nhỉ
Cảm ơn nhiều ạ
Sửa lần cuối:
Bạn nói thế này thì doanh nghiệp mình thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT (DN lập trình PM) thì biết kê vào mục nào bây giờ? (Mình đa KK vào mục 2)
Hay là không phải kê khai?
Hic
Help me!!!
Hic!
Bạn taoxanh co ruyên với mình ghê!
Mình không nói cái hóa đơn thông thường vì cái này miến bàn, mình đã phải "mở ngoặc đơn" là doanh nghiệp lập trình PM (ko chịu thuế đầu ra), bây giờ kê khai đầu vào thì mình biết kê khai vào đâu, mình đang tìm văn bản hướng dẫn khai thuế đối với đối tượng không chịu thuế GTGT đầu ra, ai có cho mình với nhé!
Thanks!
Cái này cho vào BC tình hình sử dụng hóa đơn rồi mà bạn, sao lại còn ghi vào đây? Theo kittydethuong "khai thuế" để làm gì nhỉ???
(Mình cũng hôn bít vì doanh nghiệp mình không được hoàn thuế sao vẫn phải khai thuế là thế nào nhỉ?)
Bác VTM cho em hỏi, công ty em hông chịu thuế đầu ra, thì đầu vào em kê khai vào mục 2 có đúng không ạ?
Em xin cảm ơn!
Sửa lần cuối:
H
Mình lại nghỉ khác, hóa đơn thông thường thì kê vào dòng: 5.hàng hóa dv ko phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT
Bạn nghỉ chưa đúng, mục 5 chỉ kê những HHDV của đại lý bán đúng giá hưởng hoa hồng, của hàng hoá nhập khẩu uỷ thác ... (theo qui định ở TT28/2011).
V
Bạn này đã đọc các chỉ tiêu trên bảng kê HHDV mua vào chưa nhỉ ? 5 chỉ tiêu tất cả. Sao lại bê nó vào chỉ tiêu số 2?HHDV ko đủ đk khấu trừ ?
Đọc kỹ chỉ tiêu số 3 xem có xài được ko !
Cái gì ko phải là của mình thì bê vào đó, hoá đơn thông thường là của mình nên ko bê vào đó, và nó ko có thuế thì cũng ko cần bê vào đâu, chỉ cần bê vào đúng tài khoản hạch toán trên sổ sách .
Sửa lần cuối:
Sao lại kê vào mục hàng hóa không chịu thuế, theo HTKK 2.5.5 thì cái mục 2 này để cho các đối tượng "sản xuất kinh doanh không chịu thuế đầu ra" chứ, doanh nghiệp bạn thuộc đối tượng chịu thuế GTGT sao lại kê vào mục này được. Cái hóa đơn này không phải kê khai chứ!!
N
cả nhà ơi cho em hỏi chút.
Bên em là DN ko chịu thuế, bình thường Hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào kê khai vào mục 2. Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT ( HTKK 2.5.3).
Bây giờ chuyển sang HTKK 3.0 em không biết cho Hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào kê khai vào mục nào các bác ạ. Huhu giúp em với, đọc 1 hồi em vẫn không hiểu j cả.
Nhờ các anh chị giúp em, em xin cả ơn.
Bên em là DN ko chịu thuế, bình thường Hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào kê khai vào mục 2. Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT ( HTKK 2.5.3).
Bây giờ chuyển sang HTKK 3.0 em không biết cho Hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào kê khai vào mục nào các bác ạ. Huhu giúp em với, đọc 1 hồi em vẫn không hiểu j cả.
Nhờ các anh chị giúp em, em xin cả ơn.
C
Mình hỏi cơ quan thuế rồi. Bạn kê khai vào mục "2. Hàng hóa, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ thuế" trên 3.0 nha
N
Hị hị bạn ơi, hôm nay mình hỏi bên Thuế họ nói Khai vào mục 3. Chả biết đằng nào mà lần, mà mình thấy mục 3 ko đúng tý nào.thay đổi là ngu ngơ khù khờ quá. Có đơn vị nào như mình ko vậy?
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 3,077,131
- J