khai thuế GTGT theo biểu mâuc thông tư 28/TT-BTC

[anhtuanvl]

Cả nhà ơi.
Tình hình là cty mình có hoạt động SXKD chịu thuế và không chịu thuế GTGT (theo dõi doanh thu và chi phí của 2 hoạt động này riêng biệt). Trong các kỳ kê khai trước thì hóa đơn chi phí phục vụ hoạt động SXKD không chịu thuế mình sẽ liệt kê vào mục 2(hàng hóa phục vụ hoạt động SXKD không chịu thuế GTGT) của mẫu 01-2/GTGT, còn theo mẫu 01-2/GTGT của thông tư 28 thì mình sẽ kê khai vào mục nào vậy các bác.

Hóa đơn thông thường theo thông tư 28 có cần phải kê khai vào tờ khai hay không? (nhỏ bạn mình đi tập huấn về nói đưa vào mục 5 của bảng kê 01-2/GTGT nên mình hoang mang quá)

Mong cả nhà giúp đỡ
Thank!

 

[xuka1606]

Cái này mình cũng thắc mắc và lên phòng Tuyên truyền hỏi rồi, ban đầu họ trả lời không cần kê khai hóa đơn thông thường đầu vào nhưng mình vẫn cảm thấy không ổn nên hỏi lại lần nữa là mình muốn kê khai vào để dễ quản lý thì họ gượng ép trả lời giống như nhỏ bạn của bạn trả lời, Giờ mình cũng hoang mang, vì mình thắc mắc nếu đưa vào mục 5 tức hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT, mình thấy không phù hợp vì cho dù hàng hóa dịch vụ không có thuế hay hóa đơn thông thường đầu vào không có thuế GTGT đầu vào để khấu trừ nhưng đó là cơ sở để hoạch toán chi phí đầu vào của công ty và cũng là một trong những yếu tố khi Thuế kiểm tra về chi phí và quyết toán Thuế. Nên mình có gọi hỏi Chị quản lý Thuế của mình rồi, chị cũng đồng ý với ý của mình và chị nói sẽ xem lại và báo lại với mình. Khi nào có câu trả lời cụ thể sẽ up lên cho nhà mình bình luận nhé!

 

[Vinh Tit]

Theo mình hiểu thì mục 5 cua bảng 01-1/GTGT và 01-2/GTGT chỉ áp dụng đối với đơn vị nhận bán đại lý và xuất nhập khẩu ủy thác thôi. Xem lại thông tư 28 phần kê khai thuế GTGT nhé.

 

[xanha78]

Cả nhà ơi.
Tình hình là cty mình có hoạt động SXKD chịu thuế và không chịu thuế GTGT (theo dõi doanh thu và chi phí của 2 hoạt động này riêng biệt). Trong các kỳ kê khai trước thì hóa đơn chi phí phục vụ hoạt động SXKD không chịu thuế mình sẽ liệt kê vào mục 2(hàng hóa phục vụ hoạt động SXKD không chịu thuế GTGT) của mẫu 01-2/GTGT, còn theo mẫu 01-2/GTGT của thông tư 28 thì mình sẽ kê khai vào mục nào vậy các bác.

Là mục 3 và đồng thời xài thêm mẫu 01-4A/GTGT (kỳ tháng) nữa!

Hóa đơn thông thường theo thông tư 28 có cần phải kê khai vào tờ khai hay không? (nhỏ bạn mình đi tập huấn về nói đưa vào mục 5 của bảng kê 01-2/GTGT nên mình hoang mang quá)

Không cần phải kê đâu bạn ơi! Mục này liên quan tới đại lý hưởng hoa hồng, XNK ủy thác cụ thể thông tu 28

 

[huyenthuongly]

Thế doanh nghiệp mình chỉ kinh doanh mặt hàng không chịu thuế, tháng trước mình kê khai vào mục 2, vậy tháng này mình vẫn kê khai có được không cả nhà?
Thanks!

 

[hongeu]

Cái này mình cũng thắc mắc và lên phòng Tuyên truyền hỏi rồi, ban đầu họ trả lời không cần kê khai hóa đơn thông thường đầu vào nhưng mình vẫn cảm thấy không ổn nên hỏi lại lần nữa là mình muốn kê khai vào để dễ quản lý thì họ gượng ép trả lời giống như nhỏ bạn của bạn trả lời, Giờ mình cũng hoang mang, vì mình thắc mắc nếu đưa vào mục 5 tức hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT, mình thấy không phù hợp vì cho dù hàng hóa dịch vụ không có thuế hay hóa đơn thông thường đầu vào không có thuế GTGT đầu vào để khấu trừ nhưng đó là cơ sở để hoạch toán chi phí đầu vào của công ty và cũng là một trong những yếu tố khi Thuế kiểm tra về chi phí và quyết toán Thuế. Nên mình có gọi hỏi Chị quản lý Thuế của mình rồi, chị cũng đồng ý với ý của mình và chị nói sẽ xem lại và báo lại với mình. Khi nào có câu trả lời cụ thể sẽ up lên cho nhà mình bình luận nhé!

Hoá đơn thông thường không phải kê khai. Hôm mình đi tập huấn cô Nguyễn Thị Huệ đội trưởng đội KK và KTT CCT Cầu Giấy trả lời đấy nhé!

 

[meocondangyeu84]

em cám ơn các bác.em cũng đang thắc mắc và cần tìm hiểu .cám ơn hongeu.

 

[lenhucatphuong]

chào cả nhà!
em là thành viên mới nên em chưa biết nhiều mong được cả nhà giúp đỡ.
Về thông tư 28 thì phần mềm kê khai 3.0 hiện giờ đã hoàn thiện chưa ạ?
hôm em có đi học về thông tư nhưng em được nghe thì phần mêm HTKK vẫn chưa hoàn thiện, khi nào hoàn thiện thì mới dùng được.
Nên em muốn hỏi nếu phần mềm 3.0 chưa hoàn thiện hay đã hoàn thiện rồi nhưng tháng 8 này em làm KK cho tháng 7 vẫn dùng phần mềm 2.5.3 có được hay không?
Mong cả nhà giúp em!
Thank you!

 

[henngaygaplai04]

Cái này mình cũng thắc mắc và lên phòng Tuyên truyền hỏi rồi, ban đầu họ trả lời không cần kê khai hóa đơn thông thường đầu vào nhưng mình vẫn cảm thấy không ổn nên hỏi lại lần nữa là mình muốn kê khai vào để dễ quản lý thì họ gượng ép trả lời giống như nhỏ bạn của bạn trả lời, Giờ mình cũng hoang mang, vì mình thắc mắc nếu đưa vào mục 5 tức hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT, mình thấy không phù hợp vì cho dù hàng hóa dịch vụ không có thuế hay hóa đơn thông thường đầu vào không có thuế GTGT đầu vào để khấu trừ nhưng đó là cơ sở để hoạch toán chi phí đầu vào của công ty và cũng là một trong những yếu tố khi Thuế kiểm tra về chi phí và quyết toán Thuế. Nên mình có gọi hỏi Chị quản lý Thuế của mình rồi, chị cũng đồng ý với ý của mình và chị nói sẽ xem lại và báo lại với mình. Khi nào có câu trả lời cụ thể sẽ up lên cho nhà mình bình luận nhé!

ông bà này đã hay, tờ khai GTGT mục đích là để theo dõi thuế GTGT (TK 133 và 333), chi phí đâu phải chỉ căn cứ vào tờ khai này, nhiều cái chi phí ko co HĐơn nhưng vân hợp lệ thì sao, tờ khai làm sao theo dõi hết được. còn hoá đơn thông thường ko có thuế GTGT thì kê khai làm gi, thât ko hiểu nổi thắc mắc cua mấy ông bà.

 

[huyenthuongly]

Thế doanh nghiệp mình chỉ kinh doanh mặt hàng không chịu thuế, tháng trước mình kê khai vào mục 2, vậy tháng này mình vẫn kê khai có được không cả nhà?
Thanks!

Cả nhà giúp mình câu hỏi này vấy!!
Thanks!!!

 

[1977]

Mình cũng đang thắc mắc ở thông tu 28, nếu vậy hoá đơn bán hàng không phải kê khai a. Mình định kê hết vào mục 1 không biết có đúng không?

 

[anhtuanvl]

Cty mình tuy có SXKD không chịu thuế nhưng tách riêng được chi phí và doanh thu cho cả 2 hoạt động, thì chi phí đầu vào làm sao kê vào mục 3: hàng hóa phục vụ cho SXKD vừa chịu thuế và không chịu thuế của bảng kê 01-2/GTGT đc hả bác "XANHA78". kê vào đó thấy mâu thuẫn quá

 

[BACHTUUSANH]

Bieu mau moi theo thong tu 28/2011 van chua linh hoat.

 

[phamhoa1985]

Cái này mình cũng thắc mắc và lên phòng Tuyên truyền hỏi rồi, ban đầu họ trả lời không cần kê khai hóa đơn thông thường đầu vào nhưng mình vẫn cảm thấy không ổn nên hỏi lại lần nữa là mình muốn kê khai vào để dễ quản lý thì họ gượng ép trả lời giống như nhỏ bạn của bạn trả lời, Giờ mình cũng hoang mang, vì mình thắc mắc nếu đưa vào mục 5 tức hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT, mình thấy không phù hợp vì cho dù hàng hóa dịch vụ không có thuế hay hóa đơn thông thường đầu vào không có thuế GTGT đầu vào để khấu trừ nhưng đó là cơ sở để hoạch toán chi phí đầu vào của công ty và cũng là một trong những yếu tố khi Thuế kiểm tra về chi phí và quyết toán Thuế. Nên mình có gọi hỏi Chị quản lý Thuế của mình rồi, chị cũng đồng ý với ý của mình và chị nói sẽ xem lại và báo lại với mình. Khi nào có câu trả lời cụ thể sẽ up lên cho nhà mình bình luận nhé!

Mình cũng nghĩ như bạn, bạn đã có được câu trả lời từ Chị quản lý thuế chưa? Bạn up lên mình tham khảo với nhé! thanks nhiu nhé!

 

[hoanghao96]

Các bạn cho mình hỏi. Mình thấy trên bảng kê mua vào trên HTKK có ghi hàng hoá chịu thuế và không chị thuế, vậy cho mình hỏi hàng hoá chịu thuế 10%, 5% thì rõ ràng là HH chịu thuế rồi còn thuế suất 0% và hoá đơn trực tiếp thì là HH không chịu thuế đúng ko các bạn?

 

[songda103hanoi]

Các bạn cho mình hỏi. Mình thấy trên bảng kê mua vào trên HTKK có ghi hàng hoá chịu thuế và không chị thuế, vậy cho mình hỏi hàng hoá chịu thuế 10%, 5% thì rõ ràng là HH chịu thuế rồi còn thuế suất 0% và hoá đơn trực tiếp thì là HH không chịu thuế đúng ko các bạn?

Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0% ví dụ như hàng nông lâm khi xuất khẩu thì được hưởng thuế xuất 0%.Nhưng bán trong nước thì phải chịu thuế suất 5%
Hoá đơn thông thường or trực tiếp thì không phải kê khai.

 

[vobichngoc88]

khai bổ sung thuế

Chào cả nhà,
Tháng 6 mình khai sai hoá đơn lệch tiền thuế phải nộp mất 400 đ. Bây giờ khi làm tờ khai tháng 7 mình muốn khai bổ sung.
Ví dụ Số thuế còn được khấu trừ của cty mình tháng 6 là 10.560.505 đ, nhưng sau khi điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thêm 400đ thì số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau là 10.560.105 đ.
Vậy ở chỉ tiêu 22 (số thuế còn được khấu trừ từ kỳ trước chuyển sang) của tờ khai tháng 7 mình ghi là 10.560.105 hay 10.560.505?
Và mình có phải ghi ở chỉ tiêu 37 (Điều chỉnh tăng thuế gtgt của các kỳ trước) của tờ khai tháng 7 là 400đ không?
Mong mọi người giúp đỡ!

 

[kita102]

chào cả nhà!
em là thành viên mới nên em chưa biết nhiều mong được cả nhà giúp đỡ.
Về thông tư 28 thì phần mềm kê khai 3.0 hiện giờ đã hoàn thiện chưa ạ?
hôm em có đi học về thông tư nhưng em được nghe thì phần mêm HTKK vẫn chưa hoàn thiện, khi nào hoàn thiện thì mới dùng được.
Nên em muốn hỏi nếu phần mềm 3.0 chưa hoàn thiện hay đã hoàn thiện rồi nhưng tháng 8 này em làm KK cho tháng 7 vẫn dùng phần mềm 2.5.3 có được hay không?
Mong cả nhà giúp em!
Thank you!

Bạn phải khai bằng phần mềm 3.0 vì các biểu mẫu rất khác biệt so với 2.5.3.

 

[phuongngocbich]

tờ khai thuế từ tháng 7 trở đi, bạn phải sử dụng HTKK3.0 để kê khai. không được sử dụng 2.5.3 nũă bạn ạ. nếu bạn vẫn dùng 2.5.3 là khi nộp tờ khai họ sẽ trả về bắt làm lại đó.