L
Chào các bạn!
Mình mới vào làm cho doanh nghiệp vừa xây lắp vừa kinh doanh thương mại.
Tháng 2/2006 Mình phát hiện ra họ quên không kê khai doanh thu vì Bên A (bên giao thầu) chưa đòi xuất hóa đơn GTGT đầu ra, và chưa nộp thuế GTGT đầu ra các công trình đã hoàn thành trong năm 2005.
Lên hỏi chi cục thì họ đồng ý cho làm tờ khai điều chỉnh bổ sung doanh thu vào T12/2005 đồng thời nộp thuế. Đồng thời phát cho 2 mẫu 11/GTGT (Quyết toán thuế GTGT - Năm ...,) và Mẫu 11/GTGT (Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm ... ).
Vậy cho mình hỏi là sau khi nộp tờ khai điều chỉnh bổ sung doanh thu năm 2005 vào T12/2005, thì khi lập Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm 2005, có phải điền vào mục Điều chỉnh tăng: số doanh thu vừa mới kê khai nộp bổ sung hay không?
Thấy bác Tú Anh bảo Quyết toán thuế GTGT chỉ phải thực hiện bằng hình thức: Lập và gửi tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm (mẫu số 11/GTGT) cho cơ quan thuế, sao ở chi cục này lại phải lập cả bản Quyết toán thuế GTGT - Năm ..., nữa. Mà mẫu của bản này lại khác với mẫu tờ khai nộp hàng tháng. Mình phải làm gì bây giờ.
Các bạn chỉ giúp mình với.
Mình mới vào làm cho doanh nghiệp vừa xây lắp vừa kinh doanh thương mại.
Tháng 2/2006 Mình phát hiện ra họ quên không kê khai doanh thu vì Bên A (bên giao thầu) chưa đòi xuất hóa đơn GTGT đầu ra, và chưa nộp thuế GTGT đầu ra các công trình đã hoàn thành trong năm 2005.
Lên hỏi chi cục thì họ đồng ý cho làm tờ khai điều chỉnh bổ sung doanh thu vào T12/2005 đồng thời nộp thuế. Đồng thời phát cho 2 mẫu 11/GTGT (Quyết toán thuế GTGT - Năm ...,) và Mẫu 11/GTGT (Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm ... ).
Vậy cho mình hỏi là sau khi nộp tờ khai điều chỉnh bổ sung doanh thu năm 2005 vào T12/2005, thì khi lập Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm 2005, có phải điền vào mục Điều chỉnh tăng: số doanh thu vừa mới kê khai nộp bổ sung hay không?
Thấy bác Tú Anh bảo Quyết toán thuế GTGT chỉ phải thực hiện bằng hình thức: Lập và gửi tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm (mẫu số 11/GTGT) cho cơ quan thuế, sao ở chi cục này lại phải lập cả bản Quyết toán thuế GTGT - Năm ..., nữa. Mà mẫu của bản này lại khác với mẫu tờ khai nộp hàng tháng. Mình phải làm gì bây giờ.
Các bạn chỉ giúp mình với.