Kê khai chứng từ như thế này được ko ạ?

[tomitavietnamcoltd]

Công ty em thành lập tháng 1.2011.
Bên em ko làm thủ tục mua Hóa đơn GTGT, nên ko có doanh thu hợp lý. Nhưng thực chất bên em vẫn có khoản doanh thu từ tiền môi giới từ khách hàng.

Bên em vẫn vào sổ thu chi từ tháng 1.2011

Nhưng đến tháng 8 này bên em mới có Hóa đơn GTGT. Và xuất hóa đơn cho khách hàng tiếp tục thanh toán đúng hạn (Các khách này thanh toán theo đợt tính từ tháng 1)...

Anh chị cho em hỏi, em kê khai khoản thu, chi từ tháng 1 như vậy có sao ko ạ? Liệu sau này chi cục thuế có "loại" ra ko ạ?

Hay bắt buộc em chỉ được mở sổ khi có hóa đơn vào, ra ạ?

Em phải làm thế nào ạ?

 

[quytda]

Công ty em thành lập tháng 1.2011.
Bên em ko làm thủ tục mua Hóa đơn GTGT, nên ko có doanh thu hợp lý. Nhưng thực chất bên em vẫn có khoản doanh thu từ tiền môi giới từ khách hàng.

Bên em vẫn vào sổ thu chi từ tháng 1.2011

Nhưng đến tháng 8 này bên em mới có Hóa đơn GTGT. Và xuất hóa đơn cho khách hàng tiếp tục thanh toán đúng hạn (Các khách này thanh toán theo đợt tính từ tháng 1)...

Anh chị cho em hỏi, em kê khai khoản thu, chi từ tháng 1 như vậy có sao ko ạ? Liệu sau này chi cục thuế có "loại" ra ko ạ?

Hay bắt buộc em chỉ được mở sổ khi có hóa đơn vào, ra ạ?

Em phải làm thế nào ạ?

Bạn ghi thu hoạch toán như khoản ứng trước(N111,112/C131) của ng mua,khi có hđ xuất thì hoạch toán doanh thu(N131/C511,333),chi tiết 131 cho dễ quản lý nha.

 

[tomitavietnamcoltd]

Thật ra đến tháng này, bên em mới mở sổ sách, còn trước đấy chỉ có phiếu thu, chi nội bộ thôi.

Giờ em bắt đầu mở sổ, thi ghi từ tháng 1.2011, định khoản theo khoản ứng trước kia HAY em hạch toán bắt đầu từ tháng 8 này thì hơn ạ.. coi như mấy tháng trước ko có phát sinh j..

 

[quytda]

Thật ra đến tháng này, bên em mới mở sổ sách, còn trước đấy chỉ có phiếu thu, chi nội bộ thôi.

Giờ em bắt đầu mở sổ, thi ghi từ tháng 1.2011, định khoản theo khoản ứng trước kia HAY em hạch toán bắt đầu từ tháng 8 này thì hơn ạ.. coi như mấy tháng trước ko có phát sinh j..

Đúng ra nếu có phát sinh thì phải ghi nhận hoạch toán tại thời điểm đó,bạn có theo dõi nội bộ thì xem như sổ sách bên thuế giờ mới phát sinh,bạn hoạch toán từ t8 luôn đi làm vậy cho đỡ rắc rối.

 

[Kangu]

Đúng ra nếu có phát sinh thì phải ghi nhận hoạch toán tại thời điểm đó,bạn có theo dõi nội bộ thì xem như sổ sách bên thuế giờ mới phát sinh,bạn hoạch toán từ t8 luôn đi làm vậy cho đỡ rắc rối.

ko thể làm vậy được
làm gì mà thành lập cty từ t1 mà đến t8 mới phát sinh

 

[valentine1011]

Tôi cũng gặp nhiều DN thành lập cho "hoành tráng" và để đó chơi chơi vậy thôi. Đùa vậy chứ có thể DN bạn này làm bên tư vấn (cò) bất động sản chẳng hạn, nên ít phát sinh chăng. Phát sinh lúc nào thì bạn hạch toán lúc đó

 

[quytda]

ko thể làm vậy được
làm gì mà thành lập cty từ t1 mà đến t8 mới phát sinh

Thành lập mà chưa đi vào hoạt động thì phát sinh đâu mà hoạch toán hoặc cty nhỏ còn mới đang trong giai đoạn tìm kiếm khách hàng chưa có doanh thu cũng hợp lý chứ bạn.

 

[tomitavietnamcoltd]

Tôi cũng gặp nhiều DN thành lập cho "hoành tráng" và để đó chơi chơi vậy thôi. Đùa vậy chứ có thể DN bạn này làm bên tư vấn (cò) bất động sản chẳng hạn, nên ít phát sinh chăng. Phát sinh lúc nào thì bạn hạch toán lúc đó

Công ty em làm việc nghiêm chỉnh, cực chuyên nghiệp tuy chỉ có 5 người, thực sự có doanh thu (lớn là đằng khác) Nhưng vì sếp em đi công tác NN nhiều quá, lại trẻ tuổi nên ko "thấu đáo" được như các vị GĐ "GIÀ" khác, nhân viên thì toàn người chỉ giỏi "làm kinh doanh" ... ko sành kế toán, có nhân viên kế toán nhưng là là người quen biết gửi gắm, họ làm rối rung lên. Giờ em được tuyển vào, sếp bảo là từ tháng 7, sẽ xuất HĐ cho khách hàng... hjzz..

Giờ có người bảo em nên ký lại Hợp Đồng, và xuất HĐ từ lúc ký Hợp Đồng, còn mấy tháng trước thì bỏ đi, vì có doanh thu mà chi phí thấp thì đóng thuế..........nặng.

Có được ko ạ?

Thành lập mà chưa đi vào hoạt động thì phát sinh đâu mà hoạch toán hoặc cty nhỏ còn mới đang trong giai đoạn tìm kiếm khách hàng chưa có doanh thu cũng hợp lý chứ bạn.

Cái này em em công nhận là cũng có thể giải trình như thế. Các tờ khai bên em nộp đúng hạn cho chi cục thuế, phát sinh chỉ có lương nhân viên.

Nếu giờ em xuất HĐ thì em nên ký lại HĐ có được ko ạ? Làm như vậy, có lẽ an toàn hơn..

 

[xuantham]

Công ty em thành lập tháng 1.2011.
Bên em ko làm thủ tục mua Hóa đơn GTGT, nên ko có doanh thu hợp lý. Nhưng thực chất bên em vẫn có khoản doanh thu từ tiền môi giới từ khách hàng.

Bên em vẫn vào sổ thu chi từ tháng 1.2011

Nhưng đến tháng 8 này bên em mới có Hóa đơn GTGT. Và xuất hóa đơn cho khách hàng tiếp tục thanh toán đúng hạn (Các khách này thanh toán theo đợt tính từ tháng 1)...

Anh chị cho em hỏi, em kê khai khoản thu, chi từ tháng 1 như vậy có sao ko ạ? Liệu sau này chi cục thuế có "loại" ra ko ạ?

Hay bắt buộc em chỉ được mở sổ khi có hóa đơn vào, ra ạ?

Em phải làm thế nào ạ?

Có mấy điểm tôi nghỉ là bạn nên quan tâm, kiểm tra và thực hiện:
1. Công ty thành lập từ tháng 1/2011 thì từ tháng 1 đến giờ có kê khai báo cáo thuế hàng tháng không? Quí 1, quí 2 có kê khai tạm nộp thuế TNDN không? Nếu mấy cái này chưa làm thì sẽ bị phạt chậm nộp. Khoản này cung hơi bị nhiều?
2. Nếu (1) đã kê khai đầy đủ tức là bên bạn coi như khai chậm doanh thu, và chậm nộp thuế GTGT cho khoản hoa hồng môi giới, và không tam tính thuế TNDN tạm nộp 2 quí. Nếu "tình cờ" mà cơ quan thuế yêu cầu giải trình doanh thu và chi phí trong kỳ thì cũng khó khăn chút ( nhưng cái này khó xảy ra), và nếu bên bạn nói chưa làm sổ sách kế toán thì coi chừng lại bị chuyển đề nghị phạt về kế toán ( cái này cũng hiếm)
3. Khi làm hợp đồng mà trong đó thể hiện hoa hồng môi giới phát sinh từng tháng thì khi cơ quan thuế kiểm tra có thể công ty bạn sẽ bị tính và truy thu cái khoản phạt thuế chậm nộp 0,05%/ngày

Tính tôi hay lo xa nên chia sẻ chút, bạn tuỳ nghi sử dụng

 

[moonsocolaa]

Mình nghĩ bạn cứ để tháng 8 hạch toán ko làm sao cả, vì công ty bạn mới thành lập tháng 1/2011 8 tháng ko phát sinh hóa đơn là chuyện bình thường. Công ty mình cũng làm như vậy có sao đâu

 

[cuc vang ooo]

Có mấy điểm tôi nghỉ là bạn nên quan tâm, kiểm tra và thực hiện:
1. Công ty thành lập từ tháng 1/2011 thì từ tháng 1 đến giờ có kê khai báo cáo thuế hàng tháng không? Quí 1, quí 2 có kê khai tạm nộp thuế TNDN không? Nếu mấy cái này chưa làm thì sẽ bị phạt chậm nộp. Khoản này cung hơi bị nhiều?
2. Nếu (1) đã kê khai đầy đủ tức là bên bạn coi như khai chậm doanh thu, và chậm nộp thuế GTGT cho khoản hoa hồng môi giới, và không tam tính thuế TNDN tạm nộp 2 quí. Nếu "tình cờ" mà cơ quan thuế yêu cầu giải trình doanh thu và chi phí trong kỳ thì cũng khó khăn chút ( nhưng cái này khó xảy ra), và nếu bên bạn nói chưa làm sổ sách kế toán thì coi chừng lại bị chuyển đề nghị phạt về kế toán ( cái này cũng hiếm)
3. Khi làm hợp đồng mà trong đó thể hiện hoa hồng môi giới phát sinh từng tháng thì khi cơ quan thuế kiểm tra có thể công ty bạn sẽ bị tính và truy thu cái khoản phạt thuế chậm nộp 0,05%/ngày

Tính tôi hay lo xa nên chia sẻ chút, bạn tuỳ nghi sử dụng

Những điểm Chị Xuantham nêu rất chuẩn bạn ạ. Mỗi người một ý bạn nên suy nghĩ thấu đáo. Nếu ở Hà Nội hãy liên hệ với bacnamtraining (Mr Hải), sẽ chỉ bảo bạn cách làm thế nào hợp lý nhất. goodluck.

 

[tomitavietnamcoltd]

Thế Anh chị ơi.. giờ em viết Phần NỘI DUNG trong HĐ GTGT như thế nào đây ạ?

"Nhận tiền Môi giời Nhà (Căn hộ...) có địa chỉ................... từ ngày......đến ngày........" hay viết thế nào ạ?

Cái này có liên quan đến Giấy phép DKKD ko ạ? Vì công ty em trong DKKD nhiều ngành nghế lắm ạ.. mà thực chất chỉ làm có tư vấn BDS thôi... các ngành nghề kia, sếp đề phòng sau này "cần" ..đến. Hjzz.

Giúp em phần này với ạ..