Ðề: Công nợ cuối tháng k khớp phải làm sao
Mình đã phía trên rồi là ghi lý do ra
Bạn @hotrang1011 cũng đã trả lời, đến ngày 1/11 công nợ 2 bên đã khớp
Nếu bên nhà cung cấp yêu cầu xác nhận công nợ (thường là qua vài ngày sau tức 3-4-5 tây gì đó thì cũng đã biết nhận được 500tr sau rồi, hoặc khi có kiểm toán gửi thư xác nhận công nợ)
Công ty bạn sổ sách đã xóa vào ngày 31/10: bằng chứng có thể chứng minh là báo nợ ngân hàng để lưu chứng từ (còn việc khách hàng nhận tiền trễ là do hệ thống lỗi, hoặc thanh toán tỉnh, mất 1-2 ngày là bình thường). Do đó để tránh trường hợp đối chiếu công nợ không khớp thì thỏa thuận lại ngày thanh toán, tránh ngay ngày cuối tháng.
N331-cty ABC/C112 : 215tr
N331-cty ABC/C112 : 500tr
Công ty ABC ghi nhận số dư 131 công ty bạn : 715
N112/C131 : 215tr
Cuối tháng 10: số dư còn phải thu : 500tr
Ngày 1/11 hạch toán :
N112/C131 : 500tr
Dứt công nợ.
Khi bạn xác nhận lên biên bản, họ ghi công ty bạn còn thiếu 500tr
Trên biên bản thường có 2 phần :
1. Số liệu công nợ là đúng
2. Số liệu công nợ không chính xác (ghi chú lý do):
Bạn ghi vào mục 2 này công ty bạn đã thanh toán cho công ty ABC tổng cộng 715tr làm 2 đợt 215tr và 500tr.
Khi công ty ABC đó nhận được thì họ tự biết sẽ làm gì, giải thích như thế nào với kiểm toán.
Việc này không quá nghiêm trọng đâu, công nợ đối chiếu không khớp là bình thường
Thân !
