Kê khai thuế GTGT đầu vào với hàng hóa bán ra không chịu thuế trong HTKK 3.0

[thao12287]

Cả nhà giúp mình với, sắp kê khai thuế rồi mà không hiểu gì cả.
Trong phần mềm kê khai thuế 3.0 có 5 mục kê khai cho hóa đơn hàng hóa mua vào (phụ lục 01-02/GTGT).
1. hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho sxkd chịu thuế đủ đk khấu trừ.
2. hàng hóa dịch vụ ko đủ đk khấu trừ
3. Hàng hóa dịch vụ dùng chung sxkd chịu thuế và ko chịu thuế đủ đk khấu trừ
4. Hàng hóa dịch vụ dùng cho dự án đầu tư
5. Hàng hóa dịch vụ ko kê khai trên tờ khai 01/GTGT

Bên mình sản xuất kinh doanh hàng hóa không chịu thuế gtgt đầu ra (SX phần mềm)nên không được khấu trừ thuế. Vậy mình phải kê khai hóa đơn mua vào vào mục nào trong 5 mục trên, hay bỏ trống không phải kê khai vì đằng nào cũng không được khấu trừ thuế. Cảm ơn mọi người nhiều

 

[cuncon88nd]

Phần mềm 3.0 ( kê khai thuế GTGT đầu vào với hàng hóa bán ra không chịu thuế)

Muốn biết bạn kê khai thuế đầu vào ở mục nào thì phải xét đến nội dung của hóa đơn đầu vào đó ghi như thế nào.
Nếu hóa đơn đầu vào đó mà phục vụ cho hđsx kd của bên bạn thì kê khai mục 1 bình thường, còn không thì thui.
Ví dụ:
Bên tớ là doanh nghiệp sx, có kí hợp đồng mua bảo hiểm tai nạn con người với cty bảo hiểm.
Trong tháng nhận được 1 hóa đơn đầu vào của bên cty bảo hiểm với nội dung:
Bảo hiểm tai nạn con người: 4.000.000 VNĐ
Phân tích nhé:
1. Đối với bên công ty bảo hiểm: thì bảo hiểm tai nạn con người không chịu thuế GTGT.
2. Đối với cty mình: Bảo hiểm tai nạn con người phục vụ cho hoạt động sản xuất của DN mình, nên kê khai thuế GTGT bình thường vào mục 1.
Vì thế, bạn cần tìm hiểu kĩ, hóa đơn đầu vào đó có phục vụ cho hoạt động SXKD của doanh nghiệp mình hay không để lựa chọn mục kê khai cho chính xác.
Cố lên.

 

[thao12287]

Muốn biết bạn kê khai thuế đầu vào ở mục nào thì phải xét đến nội dung của hóa đơn đầu vào đó ghi như thế nào.
Nếu hóa đơn đầu vào đó mà phục vụ cho hđsx kd của bên bạn thì kê khai mục 1 bình thường, còn không thì thui.
Ví dụ:
Bên tớ là doanh nghiệp sx, có kí hợp đồng mua bảo hiểm tai nạn con người với cty bảo hiểm.
Trong tháng nhận được 1 hóa đơn đầu vào của bên cty bảo hiểm với nội dung:
Bảo hiểm tai nạn con người: 4.000.000 VNĐ
Phân tích nhé:
1. Đối với bên công ty bảo hiểm: thì bảo hiểm tai nạn con người không chịu thuế GTGT.
2. Đối với cty mình: Bảo hiểm tai nạn con người phục vụ cho hoạt động sản xuất của DN mình, nên kê khai thuế GTGT bình thường vào mục 1.
Vì thế, bạn cần tìm hiểu kĩ, hóa đơn đầu vào đó có phục vụ cho hoạt động SXKD của doanh nghiệp mình hay không để lựa chọn mục kê khai cho chính xác.
Cố lên.

cảm ơn bạn, nhưng bên mình là không chịu thuế GTGT đầu ra, tức là phục vụ cho sx nhưng ko chịu thuế, và không được khấu trừ nên mình ko thể cho vào mục 1 chịu thuế như bạn nói được

 

[hoibiranh]

Trường hợp của bạn nếu chỉ sx phần mềm kg thôi (không SXKD thêm những mặt hàng khác chịu thuế) thì kê khai vào mục 2 bạn nhé.

 

[nguyenvanhienthuc87]

nếu hàng hóa của bạn đều không chịu thuế GTGT đầu ra thì đầu vào của bạn cũng sẽ không được khấu trừ, vì vậy có gì đâu mà khai.

 

[hlan668]

Theo mình bạn cần kê khai và kê khai vào mục 3 hìhì

 

[thao12287]

nếu hàng hóa của bạn đều không chịu thuế GTGT đầu ra thì đầu vào của bạn cũng sẽ không được khấu trừ, vì vậy có gì đâu mà khai.

Trường hợp của bạn nếu chỉ sx phần mềm kg thôi (không SXKD thêm những mặt hàng khác chịu thuế) thì kê khai vào mục 2 bạn nhé.

Theo mình bạn cần kê khai và kê khai vào mục 3 hìhì [/QUOTE

Sao mỗi người hướng dẫn một ý thế này mình biết làm thế nào bây giờ:

- mục 1 dành cho chịu thuế, bên mình ko chịu thuế
- Mục 2 danh cho ko đủ đk khấu trừ như ko chuyển tiền qua ngân hàng ... chứ đâu phải bên mình
- Chẳng lẽ ko khai gì vì đầu ra và đâu vào đằng nào khai cũng ko được khấu trừ, nhưng ko khai thì có sao ko?

 

[Nguyen tha 87]

Theo mình thì bạn ko lên khai chỉ cho vào chi phí bình thường thôi.

 

[hadieu]

Theo mình thì bên bạn có đầu ra không chịu thuế, vậy nên đầu vào của bạn khai ở mục 3 trên phụ lục 01-2/GTGT

 

[thao12287]

Theo mình thì bên bạn có đầu ra không chịu thuế, vậy nên đầu vào của bạn khai ở mục 3 trên phụ lục 01-2/GTGT

đầu ra ko chịu thuế nhưng đầu vào bên mình ko được khấu trừ thì sao cho vào mục 3 được hả bạn

nếu hàng hóa của bạn đều không chịu thuế GTGT đầu ra thì đầu vào của bạn cũng sẽ không được khấu trừ, vì vậy có gì đâu mà khai.

Mình cũng nghĩ là ko cần khai, nhưng như vậy có được không bạn, chẳng lẽ hàng tháng in tờ khai trống lên nộp thuế sao?

 

[hadieu]

đầu ra ko chịu thuế nhưng đầu vào bên mình ko được khấu trừ thì sao cho vào mục 3 được hả bạn
Đấy là mình nói chung như thế, vì công ty bạn đầu ra không chịu thuế nên tất cả hóa đơn đầu vào của bạn kê khai vào mục 3 trên 01-2/GTGT.
Hóa đơn đầu vào không chịu thuế đương nhiên ko phải kê khai rồi

 

[huyenthuongly]

Chào bạn! Không biết bạn đã tìm được cách kê khai thuế chưa!
Đợt trước mình có up lên 1 file hướng dẫn cách kê khai trên 3.0, các mục 1, 2, 3 vẫn kê khai bình thường giống HTKK 2.5.5, bạn có thể tham khảo thêm bài viết này