L
Mong các bạn giúp mình trong việc định khoản với. Đây là cách mà người kế toán cũ đã làm (cty mình dùng TK 6 chữ số):
1. Trường hợp khách hàng trả tiền trước:
- Nhận được tiền (a): Dr 112xxx / Cr 131500 (k/h trả trước)
- Giao hàng cho khách (b): Dr 131500 / Cr 131800 (phải thu khác của k/hàng)
Dr 131800 / Cr 511xxx (doanh thu)
/ Cr 331100 (thuế GTGT)
2. Khách hàng trả sau: (TK 131100: phải thu khách hàng)
- Giao hàng cho khách: Dr 131100 / Cr 511xxx
/ Cr 331100 (thuế GTGT)
=> cho mình hỏi, với T.H (b) thì mình làm giống T.H 2 được ko? Đưa thẳng qua TK 131100 mà ko cần qua 131800 được ko vậy?
Nghĩa là : Dr 131100 (phải thu k/hàng) / Cr 511xxx (doanh thu)
/ Cr 331100
Sau đó bù trừ: Dr 131500 (k/h trả trước) / Cr 131100(phải thu k/hàng)
Mong các bạn trả lời giúp, gật đầu hay lắc để mình thay đổi lại cách làm luôn.
1. Trường hợp khách hàng trả tiền trước:
- Nhận được tiền (a): Dr 112xxx / Cr 131500 (k/h trả trước)
- Giao hàng cho khách (b): Dr 131500 / Cr 131800 (phải thu khác của k/hàng)
Dr 131800 / Cr 511xxx (doanh thu)
/ Cr 331100 (thuế GTGT)
2. Khách hàng trả sau: (TK 131100: phải thu khách hàng)
- Giao hàng cho khách: Dr 131100 / Cr 511xxx
/ Cr 331100 (thuế GTGT)
=> cho mình hỏi, với T.H (b) thì mình làm giống T.H 2 được ko? Đưa thẳng qua TK 131100 mà ko cần qua 131800 được ko vậy?
Nghĩa là : Dr 131100 (phải thu k/hàng) / Cr 511xxx (doanh thu)
/ Cr 331100
Sau đó bù trừ: Dr 131500 (k/h trả trước) / Cr 131100(phải thu k/hàng)
Mong các bạn trả lời giúp, gật đầu hay lắc để mình thay đổi lại cách làm luôn.