Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

[ngocloan244]

A/c giúp e kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh trên phần mềm với ah.

 

[phantuannam]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

A/c giúp e kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh trên phần mềm với ah.

Bạn chọn PL 01-5/GTGT để kê khai thông tin thuế vãng lai đã nộp

Trên tờ khai sẽ tự động nhảy số ở chỉ tiêu V

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

A/c giúp e kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh trên phần mềm với ah.

Căn cứ vào giấy nộp tiền NSNN khoản thuế vãng lai ngoại tỉnh, khi làm báo cáo thuế GTGT tháng (TH đơn vị phải khai thuế GTGT theo tháng) hoặc khai theo Quý(áp dụng TH khai thuế GTGT theo Quý) thì bạn tick thêm phụ lục 01-5/GTGT để khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh. Mẫu biểu và cách khai như anh Nam đã hướng dẫn, minh họa rất cụ thể.

 

[thanhhuyenat]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Cho em hỏi thêm thời hạn để khai tờ khai thuế GTGT vãng lai có giống hóa đơn GTGT được kê khai trong vòng 6 tháng không?

 

[phantuannam]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Cho em hỏi thêm thời hạn để khai tờ khai thuế GTGT vãng lai có giống hóa đơn GTGT được kê khai trong vòng 6 tháng không?

Căn cứ công văn số 7335/BTC-CST ngày 01/6/2012 có nêu:

Trường hợp doanh nghiệp thực hiện nộp thuế GTGT đối với hoạt động xây dựng, lắp đặt vãng lai ngoại tỉnh thì số thuế GTGT đã nộp được trừ vào số thuế GTGT phải nộp theo tờ khai thuế GTGT tại trụ sở chính. Chứng từ nộp thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh không bị khống chế về thời hạn kê khai như đối với hóa đơn, chứng từ nộp thuế GTGT đầu vào quy định tại Thông tư 32/2007/TT-BTC và Thông tư số 129/2008/TT-BTC.

Tuy nhiên đến ngày 19/9/2013 Tổng cục thuế đã phát hành Công văn số 3078/TCT-KK nêu cụ thể hơn như sau:

Trường hợp các chứng từ nộp thuế GTGT vãng lai phát sinh từ ngày 01/6/2012 trở đi sẽ thực hiện theo nội dung hướng dẫn tại công văn số 7335/BTC-CST ngày 01/6/2012 của Bộ Tài chính, theo đó các chứng từ nộp thuế GTGT không bị khống chế về thời hạn kê khai như đối với hóa đơn, chứng từ nộp thuế GTGT đầu vào.

Vậy tức là, trước 01/06/2012 các chứng từ nộp thuế GTGT đầu vào chỉ được kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng mà thôi!

Tải toàn văn công văn 7335/BTC-CST; Công văn 3078/TCT-KK

 

[thanhhuyenat]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Em cảm ơn anh PhantuanNam nhiều nhé

 

[phunupro]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Mình cũng đang thắc mắc về điều này, may quá mọi ng đã chia sẻ trước rồi.

 

[Antigon87]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Mọi ngừoi cho em hỏi nghiệp vụ này:
Trụ sở chinh cty ở Tiền Giang (cty chỉ có duy nhất trụ sở chính, ko có văn phòng, ko có chi nhánh gì cả). Cty tym tham gia đấu giá Quyền thuê đất tại vĩnh Long. Cty đã trung đấu giá Quyền thuê đất đó.
BGĐ quyết định: 1 phần cho đất đem cho thue lại, 1 phần đầu tư xây dựng mới.
Như vậy Doanh thu Đất cho thuê tại Vĩnh Long có cần phải khai GTGT vãng lai không? Thuộc điều khoản của thông tư nào?
Em đọc thông tư 156 nhung ko thấy truong họp nào giống cty em cả. Mong các Anh Chị giúp đõ.
P/S: nếu phải khai GTGT vãng lai có phân biệt:
1. Phát sinh doanh thu Cty vẫn còn số thuế GTGT chuyển sang kỳ sau
2. Phát sinh doanh thu: số thuế phải nộp trong kỳ?

 

[tuanthuykt]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Căn cứ công văn số 7335/BTC-CST ngày 01/6/2012 có nêu:

Tuy nhiên đến ngày 19/9/2013 Tổng cục thuế đã phát hành Công văn số 3078/TCT-KK nêu cụ thể hơn như sau:


Vậy tức là, trước 01/06/2012 các chứng từ nộp thuế GTGT đầu vào chỉ được kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng mà thôi!

Tải toàn văn công văn 7335/BTC-CST; Công văn 3078/TCT-KK

Đúng cái mình đang thắc mắc.hi
Cảm ơn bác nhiều.

 

[Antigon87]

Ðề: Hỏi về kê khai thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh

Mọi ngừoi cho em hỏi nghiệp vụ này:
Trụ sở chinh cty ở Tiền Giang (cty chỉ có duy nhất trụ sở chính, ko có văn phòng, ko có chi nhánh gì cả). Cty tym tham gia đấu giá Quyền thuê đất tại vĩnh Long. Cty đã trung đấu giá Quyền thuê đất đó.
BGĐ quyết định: 1 phần cho đất đem cho thue lại, 1 phần đầu tư xây dựng mới.
Như vậy Doanh thu Đất cho thuê tại Vĩnh Long có cần phải khai GTGT vãng lai không? Thuộc điều khoản của thông tư nào?
Em đọc thông tư 156 nhung ko thấy truong họp nào giống cty em cả. Mong các Anh Chị giúp đõ.
P/S: nếu phải khai GTGT vãng lai có phân biệt:
1. Phát sinh doanh thu Cty vẫn còn số thuế GTGT chuyển sang kỳ sau
2. Phát sinh doanh thu: số thuế phải nộp trong kỳ?

Có ai giúp mình không?