khấu trừ thuế đầu vào

[ducvyminh]

nếu mình phát hiện sai lúc nào thì lập tờ khai bổ sung và nộp lại.
tốt nhất là nên bạn nên trao đổi với nhân viên Đội tuyên truyền hỗ trợ của CQT để biết chính xác và có phương án xử lý tốt nhất cho trường hợp của mình.

 

[letrang2808]

uhm,mình biết rùi, thanks bạn nhìu nhìu nha, để mai mình lên cục thuế thuế hỏi thử.

 

[thanhlam7520]

K khau tru ma ai hoan thue cho?

Ban oi,minh fai khai het tat ca tien hang va thue thanh 1 va dua het vao cp,k khau tru thi k ke khai dau

 

[lienduy2]

đầu tiên là bạn vào mục diễn đàn ha, sau đó bạn chọn một topic phù hợp với bài bạn muốn gửi lên, bạn nhìn lên đầu trang ở phía bên tay trái có khung đề tài mới sau đó sẽ xuất hiện một khung để bạn gửi bài, chúc bạn thành công.

uhm, nếu làm giông 1như bạn lienduy2 nói thì mình sẽ kê trên tờ khai thuế đầu vào(vd nhu tiền điện 2triệu, thuế gtgt 10%, tổng cộng là 2,5 triệu) ở phần hàng hóa dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ, tiếp đó ở phần Giá trị HHDV mua vào chưa có thuế mình sẽ kê ở đó là 2,5 triệu đúng không.

Theo bạn ducvyminh thì mình không cần kê khai thuế đầu vào sao, như vậy thì hóa đơn của mấy tháng trước mình phải làm tờ khai bổ sung phải không bạn, bạn cho mình hỏi nếu lập tờ khai bổ sung thì mình phải làm những j.

Khi bạn kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ, thì khi link sang tờ khai 01/GTGT, nó sẽ tách riêng tiền thuế và tiền giá trị hàng hóa ra. ( Cái này tự động nên bạn ko cần điền). Tuy nhiên, nó sẽ không chuyển phần thuế GTGT này vào mục [25]: Thuế GTGT được khấu trừ.
Mục đích kê khai của các hóa đơn này, để đảm bảo chúng ta không bỏ sót hóa đơn khi kê khai hàng tháng ( dù việc kê khai hóa đơn đầu vào trong trường hợp này không mang lại lợi ích gì cho doanh nghiệp ^^). Việc kê khai vào mục này mình đã tham khảo ý kiến của cán bộ cục thuế, nên bạn cứ yên tâm mà làm nhé.
Nếu các tháng trước công ty bạn chưa kê khai thì theo mình bạn cũng không nhất thiết phải kê khai bổ sung đâu. Vì dù sao thuế GTGT đầu vào của công ty bạn cũng ko được khấu trừ mà ghi nhận thẳng vào chi phí. ( Hồi xưa mình làm cho Panasonic ở khu công nghiệp thì cũng không kê khai các hóa đơn đầu vào này đâu. Nhưng từ khi chuyển sang công ty mới, các sếp cũng có tranh luận về vấn đề này, rồi đi hỏi lại cán bộ cục thuế, thì mới biết là kê khai như vậy đấy)

 

[letrang2808]

Nếu các tháng trước công ty bạn chưa kê khai thì theo mình bạn cũng không nhất thiết phải kê khai bổ sung đâu. Vì dù sao thuế GTGT đầu vào của công ty bạn cũng ko được khấu trừ mà ghi nhận thẳng vào chi phí.

uhm, từ tháng 01 đến tháng 06 kế toán cũ chỗ mình kê hết vào phần hàng hóa dịch vụ không chịu thuế( tức là 2,2 triệu bao gồm cả thuế gtgt của tiền điện chị kê vào phần doanh số mua chưa thuế), mà tháng 07 thì mình lại kê vào phần hàng hóa dịch vụ đủ điều kiện khấu trừ( như vậy mình kê có khấu trừ thuế), dzậy thì mình cũng không cần lập tờ khai bổ sung?.