T
Cả nhà ơi giúp em giúp em với !
Công ty em đặt xuất ăn cho CNV từ tháng 4/2012( xuất hóa đơn GTGT hàng tháng). Đến tháng 11/2012 Doanh Nghiệp này bị niêm phong hóa đơn ( ko rõ nguyên nhân), nhưng họ vẫn cung cấp cơm cho Cty em và vẫn xuất HĐ cho CTy em đến hết tháng 07/2013 thì Cty em được Chi cục thuế mời lên để làm việc vì những hóa đơn này được coi là bất hợp pháp, và CCT đã lập "Biên bản làm việc" với nội dung "đề xuất và kiến nghị" như sau:
- Nhũng liên hóa đơn nêu trên là những hóa đơn bất hợp pháp, Cty A không được kê khai khấu trừ thuế GTGT.
- Đề nghị Cty A tự làm điều chỉnh số thuế GTGT đã kê khai khấu trừtrên hồ sơ khai thuế hàng tháng.
Hai bên đã thống nhất và ký. Sau đó em cũng làm điều chỉnh thuế GTGT và đã nộp bổ sung xong.
Nhưng em còn phân vân là biên bản ghi như vậy thì em có được tính hết số tiền đó vào chi phí (theo luật kế toán) hay là em phải loại cả chi phí và điều chỉnh bổ sung lại tờ khai quyết toán thuế TND năm 2012, và ko nhập những hóa đơn từ tháng 01/2013- 7/2013 vào sổ sách năm 2013 nữa.
Mong sớm nhận được sự góp ý của cả nhà.
Em cám ơn cả nhà rất nhiều.
Công ty em đặt xuất ăn cho CNV từ tháng 4/2012( xuất hóa đơn GTGT hàng tháng). Đến tháng 11/2012 Doanh Nghiệp này bị niêm phong hóa đơn ( ko rõ nguyên nhân), nhưng họ vẫn cung cấp cơm cho Cty em và vẫn xuất HĐ cho CTy em đến hết tháng 07/2013 thì Cty em được Chi cục thuế mời lên để làm việc vì những hóa đơn này được coi là bất hợp pháp, và CCT đã lập "Biên bản làm việc" với nội dung "đề xuất và kiến nghị" như sau:
- Nhũng liên hóa đơn nêu trên là những hóa đơn bất hợp pháp, Cty A không được kê khai khấu trừ thuế GTGT.
- Đề nghị Cty A tự làm điều chỉnh số thuế GTGT đã kê khai khấu trừtrên hồ sơ khai thuế hàng tháng.
Hai bên đã thống nhất và ký. Sau đó em cũng làm điều chỉnh thuế GTGT và đã nộp bổ sung xong.
Nhưng em còn phân vân là biên bản ghi như vậy thì em có được tính hết số tiền đó vào chi phí (theo luật kế toán) hay là em phải loại cả chi phí và điều chỉnh bổ sung lại tờ khai quyết toán thuế TND năm 2012, và ko nhập những hóa đơn từ tháng 01/2013- 7/2013 vào sổ sách năm 2013 nữa.
Mong sớm nhận được sự góp ý của cả nhà.
Em cám ơn cả nhà rất nhiều.