Thuế TNDN mới thành lập

[meoutiu]

DN em mới thành lập 8/2011 thì đã phải đóng thuế TNDN chua?nếu đóng thì thủ tục như thế nào vào mình phải đóng khoảng bao nhiu a?em mới ra trường nên ko bít làm sao nữa?

 

[mrvanthuc]

DN em mới thành lập 8/2011 thì đã phải đóng thuế TNDN chua?nếu đóng thì thủ tục như thế nào vào mình phải đóng khoảng bao nhiu a?em mới ra trường nên ko bít làm sao nữa?

Thuế TNDN kê khai theo quý

Q1 Tháng 1 tháng 2 tháng 3
Q2 Tháng 4 tháng 5 tháng 6
Q3 Tháng 7 tháng 8 tháng 9 --->kê khai từ ngày 01/10/2011 đến hết 30/10/2011
Q4 Tháng 10 tháng 11 tháng 12 --->kê khai từ ngày 01/01/2012 đến hết 30/01/2012

Cty bạn phải kê khai thuế TNDN tạm tính quý 3 và 4 thời gian như trên.

Do cty mới thành lập nên bạn dùng mẫu 01A/TNDN để kê khai, xem trong quý Doanh thu bao nhiêu?, Chi phí bao nhiêu mới biết có nộp thuế hay không nha bạn.

Chúc bạn làm tốt

 

[Kế Toán Già Gân]

DN em mới thành lập 8/2011 thì đã phải đóng thuế TNDN chua?nếu đóng thì thủ tục như thế nào vào mình phải đóng khoảng bao nhiu a?em mới ra trường nên ko bít làm sao nữa?

Chào bạn,

1.- Đầu tiên bạn cần tham khảo các tài liệu Hướng dẫn khai, nộp thuế GTGT, TNCN, Tài nguyên,TTĐB,TNDN tạm tính theo Quý (theo TT 28) tại webketoan.vn ở đây

Tài liệu Hướng dẫn khai, tạm nộp thuế TNDN được Tổng Cục Thuế biên soạn dựa trên các văn bản pháp luật hiện hành

1. Luật Quản lý thuế số 78/2006/QH11 ngày 29/6/2006;

2. Luật thuế TNDN số 14/2008/QH12 ngày 3/6/2008;

3. Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 của Chính phủ quy định chi
tiết thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế;

4. Nghị định số 106/2010/NĐ-CP ngày 28/10/2010 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế và Nghị định số 100/2008/NĐ-CP ngày 08/9/2008 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Thuế thu nhập cá nhân;

5. Nghị định số 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008 của Chính phủ quy định
chi tiết thi hành một số điều của Luật thuế thu nhập doanh nghiệp;

6. Thông tư số 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 của Bộ Tài chính hướng
dẫn thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế, hướng dẫn thi hành Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 và Nghị định số 106/2010/NĐ-CP ngày 28/10/2010 của Chính phủ;

7. Thông tư số 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Nghị định số 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp;

8. Thông tư số 18/2011/TT-BTC ngày 10/02/2011 của Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung Thông tư số 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Luật thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 và hướng dẫn thi hành Nghị định số 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật thuế thu nhập doanh nghiệp;

9. Thông tư số 52/2011/TT-BTC ngày 26/4/2011 của Bộ tài chính Hướng dẫn thực hiện Quyết định số 21/2011/QĐ-TTg ngày 06/4/2011 của Thủ tướng chính phủ về việc gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp của doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm tháo gỡ khó khăn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế năm 2011.​

2.- Tải Ebook-Thuế của bác Đào Thuỵ Hưng tại webketoan.vn ở đây, có đủ các văn bản về thuế để về tham khảo.

3.- Tìm hiểu thêm thế nào là Doanh nghiệp nhỏ và vưà để có được gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp của doanh nghiệp nhỏ và vừa theo Quyết định số 21/2011/QĐ-TTg ngày 06/4/2011 và Thông tư số 52/2011/TT-BTC ngày 26/4/2011

Theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính Phủ Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa :

Trích Điều 3. Nghị định số: 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính Phủ Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa

Điều 3. Định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa

1. Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:

Quy mô​

​

|

Doanh nghiệp siêu nhỏ​

​

|

Doanh nghiệp nhỏ​

​

|

Doanh nghiệp nhỏ​

​

|

Doanh nghiệp vừa​

​

|

Doanh nghiệp vừa​

​

|
Khu vực|

Số lao động​

|

Tổng nguồn vốn​

|

Số lao động​

|

Tổng nguồn vốn​

|

Số lao động​

|
I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản|10 người trở xuống |20 tỷ đồng trở xuống|từ trên 10 người đến 200 người|từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng|từ trên 200 người đến 300 người|
II. Công nghiệp và xây dựng |10 người trở xuống |20 tỷ đồng trở xuống|từ trên 10 người đến 200 người|từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng|từ trên 200 người đến 300 người|
III. Thương mại và dịch vụ |10 người trở xuống |10 tỷ đồng trở xuống|từ trên 10 người đến 50 người|từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng|từ trên 50 người đến 100 người|

Nguồn tài liệu của Doanh nghiệp nhỏ và vừa – Wikipedia tiếng Việt

Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa. Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động. Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước mình. Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, qui định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến dưới 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì được coi là Doanh nghiệp vừa. [1].

 

[nguyengiadoan]

Bác kế toán già gân có YM không em xin với em có vài chuyện muốn hỏi

 

[Kế Toán Già Gân]

Bác kế toán già gân có YM không em xin với em có vài chuyện muốn hỏi

Dạng bài như thế này, dễ bị xoá lắm bác ạ. Thông thường nên dùng chức năng nhắn tin riêng đã tích hợp trong diễn đàn nhe.

Mình không sử dụng Yahoo messenger, thưa không có thời gian ạ, Cần thiết, các bạn nên mạnh dạn viết bài để mọi anh em trong nhà cùng học tập thêm.

Thân

 

[meoutiu]

Thuế TNDN kê khai theo quý

Q1 Tháng 1 tháng 2 tháng 3
Q2 Tháng 4 tháng 5 tháng 6
Q3 Tháng 7 tháng 8 tháng 9 --->kê khai từ ngày 01/10/2011 đến hết 30/10/2011
Q4 Tháng 10 tháng 11 tháng 12 --->kê khai từ ngày 01/01/2012 đến hết 30/01/2012

Cty bạn phải kê khai thuế TNDN tạm tính quý 3 và 4 thời gian như trên.

Do cty mới thành lập nên bạn dùng mẫu 01A/TNDN để kê khai, xem trong quý Doanh thu bao nhiêu?, Chi phí bao nhiêu mới biết có nộp thuế hay không nha bạn.

Chúc bạn làm tốt

Vậy nếu như trong Q3 này DN em không có DT gì cả mà chỉ toàn HĐ mua vào thôi thì em không phải kê khai TNDN nữa hả bác?

 

[mrvanthuc]

Vậy nếu như trong Q3 này DN em không có DT gì cả mà chỉ toàn HĐ mua vào thôi thì em không phải kê khai TNDN nữa hả bác?

Bắt buộc phải kê kể cả không phát sinh mua vào và bán ra nha bạn.

Tuy nhiên DN bạn đã làm thủ tục ban đầu với cơ quan thuế chưa? Căn cứ vào biên bản làm việc với cơ quan thuế đó để biết DN mình bắt đầu kê khai thuế từ khi nào.

 

[meoutiu]

Em cũng mới vào làm hôm mùng 5 vừa rồi thôi nên mới đang rối mù nên.ko bít phải làm những thủ tuc gì đâu tiên cho đầy đủ và cần thiết. Hiện tại thì cty em mới đóng thuế môn bài, nộp tờ khai thuế VAT tháng 7 ko có phát sinh gì cả mà GD cty em chỉ nộp mỗi tờ khai thuế VAT thôi ko nộp báo cao HD mua vào với bán ra vẫn được phòng thuế nhận nhưng như thế có được ko?hay có phải bổ sung thêm báo cao HD mua vào với bán ra ko a?Còn lại chưa làm thêm gì cả bác nào biết các thủ tục cũng như quy trình thì hướng dẫn em với. các bác toàn up các quyết định em đọc rối mù nên chả hỉu gì.bác nào làm thực tế như thế nào, cần thủ tục gì giấy tờ ra sao thì chỉ em với. cảm ơn các bác nhiều lắm

 

[mrvanthuc]

Em cũng mới vào làm hôm mùng 5 vừa rồi thôi nên mới đang rối mù nên.ko bít phải làm những thủ tuc gì đâu tiên cho đầy đủ và cần thiết. Hiện tại thì cty em mới đóng thuế môn bài, nộp tờ khai thuế VAT tháng 7 ko có phát sinh gì cả mà GD cty em chỉ nộp mỗi tờ khai thuế VAT thôi ko nộp báo cao HD mua vào với bán ra vẫn được phòng thuế nhận nhưng như thế có được ko?hay có phải bổ sung thêm báo cao HD mua vào với bán ra ko a?Còn lại chưa làm thêm gì cả bác nào biết các thủ tục cũng như quy trình thì hướng dẫn em với. các bác toàn up các quyết định em đọc rối mù nên chả hỉu gì.bác nào làm thực tế như thế nào, cần thủ tục gì giấy tờ ra sao thì chỉ em với. cảm ơn các bác nhiều lắm

Bạn nói sao nghe mâu thuẫn quá, Cty thành lập T08/2011 mà báo cáo thuế VAT tháng 7 rồi?

 

[meoutiu]

Bạn nói sao nghe mâu thuẫn quá, Cty thành lập T08/2011 mà báo cáo thuế VAT tháng 7 rồi?

Dạ em ghi nhầm đấy a.giấy phép cty em là tháng 7 bác .bác biết bác hướng dẫn em với.Với lại em chưa biết nên khấu hao TSCĐ theo phương pháp nào nữa.phương pháp nào là phổ biến nhất hả bác?cách khấu hao như thế nào a?bác chỉ luôn em thủ tục giấy tờ đăng ký phương pháp với cơ quan thuế luôn thì tốt quá.thank bác nhìu
ah với em còn 1 vấn đề nữa là cty em có mua 1 đồng hồ đeo tay có hóa đơn VAT vẫn kê khai vào hóa đơn mua vào bình thường đúng ko bác?mà em chưa biết hạch toán nó vào loại nào và hạch toán thế nào nữa. Cho vào TSCĐ hay chi phí hay thế nào hả bác? nó có được cơ quan thuế chấp nhận là chi phí hợp lý ko a?

 

[mrvanthuc]

Dạ em ghi nhầm đấy a.giấy phép cty em là tháng 7 bác .bác biết bác hướng dẫn em với.Với lại em chưa biết nên khấu hao TSCĐ theo phương pháp nào nữa.phương pháp nào là phổ biến nhất hả bác?cách khấu hao như thế nào a?bác chỉ luôn em thủ tục giấy tờ đăng ký phương pháp với cơ quan thuế luôn thì tốt quá.thank bác nhìu
ah với em còn 1 vấn đề nữa là cty em có mua 1 đồng hồ đeo tay có hóa đơn VAT vẫn kê khai vào hóa đơn mua vào bình thường đúng ko bác?mà em chưa biết hạch toán nó vào loại nào và hạch toán thế nào nữa. Cho vào TSCĐ hay chi phí hay thế nào hả bác? nó có được cơ quan thuế chấp nhận là chi phí hợp lý ko a?

Tháng 08/2011 : Kê khai thuế GTGT nộp trước 20/09/2011

Bạn chọn khấu hao theo phương pháp đường thẳng đi tham khảo phương pháp và thời gian tại phụ lục TT 203/2009/TT-BTC.

Đăng ký phương pháp nếu bạn muốn khoẻ thì làm công văn thông báo toàn bộ TSCD của DN sẽ được khấu hao theo Phương pháp đường thẳng.

Đồng hồ mua về phục vụ sản xuất kinh doanh thì bạn hạch toán vào CCDC nếu giá trị nhỏ hơn 10tr, trên 10tr thì cho vào TSCD. hàng tháng phân bổ hoặc khấu hao.

Thân!

 

[meoutiu]

Tháng 08/2011 : Kê khai thuế GTGT nộp trước 20/09/2011

Bạn chọn khấu hao theo phương pháp đường thẳng đi tham khảo phương pháp và thời gian tại phụ lục TT 203/2009/TT-BTC.

Đăng ký phương pháp nếu bạn muốn khoẻ thì làm công văn thông báo toàn bộ TSCD của DN sẽ được khấu hao theo Phương pháp đường thẳng.

Đồng hồ mua về phục vụ sản xuất kinh doanh thì bạn hạch toán vào CCDC nếu giá trị nhỏ hơn 10tr, trên 10tr thì cho vào TSCD. hàng tháng phân bổ hoặc khấu hao.

Thân!

Cảm ơn bác a.nhưng đồng hồ đeo tay đấy là mua tặng đối tác thì hạch toán thế nào hả bác?

 

[honghacity]

báo có SD HĐ thì nộp theo quý bạn ah. tức là sang tháng 10 bạn mới phải kê khai cho Q3. Bạn nên liên hệ với người Quản lý thuế của bạn, người ta sẽ hướng dẫn cho bạn cần phải làm gì, làm đến đâu người ta hướng dẫn đến đấy hoặc bạn lên phòng 1 cửa thuế mà hỏi là chắc ăn nhất. chúc bạn làm tốt

 

[mrvanthuc]

Cảm ơn bác a.nhưng đồng hồ đeo tay đấy là mua tặng đối tác thì hạch toán thế nào hả bác?

Khi mua vào hạch toán Bình thường, khi tặng thì xuất hóa đơn tặng thì bạn vào đây tham khảo http://www.webketoan.vn/forum/ke-to...a-don-mua-dong-ho-tang-khach-hang-142599.html