Thanh toán tạm ứng như thế nào?

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi vumoon, 15 Tháng ba 2006.

2,718 lượt xem

  1. vumoon

    vumoon Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Bac Giang
    Các anh chị ơi giúp em với!
    Theo đúng trong sách vở thì khi tạm ứng ghi:
    Nợ TK 141 / Có TK 111: 100.000

    Khi có bảng thanh toán tạm ứng, dựa vào những khoản đã thực chi (có hoá đơn chứng từ), kế toán ghi:
    Nợ TK 632/Có TK 141 :40.000

    Số tiền còn lại phải nộp cho thủ quỹ ghi:
    Nợ TK 111/Có TK 141 : 60.000

    Nếu ghi theo cách trên thì hoá đơn đầu vào của em phải kẹp vào đâu là hợp lý? Hay là có cách nào khác hay, anh chị bảo giúp em với.
    Cảm ơn anh chị rất nhiều
     
    #1
  2. hoami

    hoami Guest

    Bạn phải cho mình bết rỏ là tiền tam ứng dùng cho hoạt động gị
    VD: Ứng tiền mua văn phòng phẩm cho văn phòng
    Nợ 141/ Có 111: 100.000
    Khi có HD Về:
    Nợ 642/ C 141: 60.000 ( kẹp hD Chứng từ vào)
    Trả tiền lại cho thủ quỷ: N 111/ c 141: 40.000
    Chúc bạn thành công nhẹ
     
    #2
  3. CNN

    CNN Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    506
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    ĐH KTQD
    Chứng từ đầu vào dĩ nhiên là phải kẹp cùng thanh toán rồi. Theo mức độ quan trọng của nghiệp vụ mà. Khi thanh toán là bạn trực tiếp ghi tăng chi phí nào đó (không phải 632 mà là những chi phí mà số tiền bạn bỏ ra để làm gì, thanh toán tiền điện thì là chi tiền điện, tạm ứng để mua VPP thì là chi mua VPP...),
     
    #3
  4. Hồ Lan

    Hồ Lan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    659
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Q8, tpHCM
    CNN nói đúng đó. Có thể là N152, 153... và N133/C141.
     
    #4
  5. HoangHaVan

    HoangHaVan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    90
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Bạn thì kẹp nó vào Chứng từ thanh toán tạm ứng ấy.
     
    #5

Chia sẻ trang này