Thanh toán tạm ứng như thế nào?

[vumoon]

Các anh chị ơi giúp em với!
Theo đúng trong sách vở thì khi tạm ứng ghi:
Nợ TK 141 / Có TK 111: 100.000

Khi có bảng thanh toán tạm ứng, dựa vào những khoản đã thực chi (có hoá đơn chứng từ), kế toán ghi:
Nợ TK 632/Có TK 141 :40.000

Số tiền còn lại phải nộp cho thủ quỹ ghi:
Nợ TK 111/Có TK 141 : 60.000

Nếu ghi theo cách trên thì hoá đơn đầu vào của em phải kẹp vào đâu là hợp lý? Hay là có cách nào khác hay, anh chị bảo giúp em với.
Cảm ơn anh chị rất nhiều

 

[hoami]

Bạn phải cho mình bết rỏ là tiền tam ứng dùng cho hoạt động gị
VD: Ứng tiền mua văn phòng phẩm cho văn phòng
Nợ 141/ Có 111: 100.000
Khi có HD Về:
Nợ 642/ C 141: 60.000 ( kẹp hD Chứng từ vào)
Trả tiền lại cho thủ quỷ: N 111/ c 141: 40.000
Chúc bạn thành công nhẹ

 

[CNN]

Các anh chị ơi giúp em với!
Theo đúng trong sách vở thì khi tạm ứng ghi:
Nợ TK 141 / Có TK 111: 100.000

Khi có bảng thanh toán tạm ứng, dựa vào những khoản đã thực chi (có hoá đơn chứng từ), kế toán ghi:
Nợ TK 632/Có TK 141 :40.000

Số tiền còn lại phải nộp cho thủ quỹ ghi:
Nợ TK 111/Có TK 141 : 60.000

Nếu ghi theo cách trên thì hoá đơn đầu vào của em phải kẹp vào đâu là hợp lý? Hay là có cách nào khác hay, anh chị bảo giúp em với.
Cảm ơn anh chị rất nhiều

Chứng từ đầu vào dĩ nhiên là phải kẹp cùng thanh toán rồi. Theo mức độ quan trọng của nghiệp vụ mà. Khi thanh toán là bạn trực tiếp ghi tăng chi phí nào đó (không phải 632 mà là những chi phí mà số tiền bạn bỏ ra để làm gì, thanh toán tiền điện thì là chi tiền điện, tạm ứng để mua VPP thì là chi mua VPP...),

 

[Hồ Lan]

CNN nói đúng đó. Có thể là N152, 153... và N133/C141.

 

[HoangHaVan]

Bạn thì kẹp nó vào Chứng từ thanh toán tạm ứng ấy.