định khoản kê khai thuế đầu vào 2 lần

[nguyenhong12]

EM CÓ VẤN ĐỀ NHƯ sau:
Hoá đơn đầu vào tháng 4:120000đ em ko kê khai, sang tháng 5 em mới kê khai. sau đó kế toán mới ko biết kê khai thêm lần nữa vào thuế T08.
vậy em phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp vào thang 09
Còn hạch toán: tháng 4: n138/c111: 120000
tháng 5: n133/c138:120000
tháng 8,9:?
em cảm ơn!

 

[nguyentuan0911]

Bạn kê khai điều chỉnh theo mẫu 01KHBS và nộp cùng tờ khai tháng 09.
Bạn đã hạch toán vào tháng 05 rồi thì tháng 08 va tháng 09 đâu cần hạch toán gì nữa.

 

[Trang Loan 19]

Mình có thắc mắc : tại sao tháng tư thuế GTGT lại hạch toán N138/C111. Tờ khai thuế mình khai sót thì tháng 5 mình khai bổ sung, còn hạch toán vào sổ sách kế toán thì mình vẫn làm bình thường mà ( Nợ 1331/Có 1111 : 120.000 ). Mong các bạn cho ý kiến

 

[sss]

EM CÓ VẤN ĐỀ NHƯ sau:
Hoá đơn đầu vào tháng 4:120000đ em ko kê khai, sang tháng 5 em mới kê khai. sau đó kế toán mới ko biết kê khai thêm lần nữa vào thuế T08.
vậy em phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp vào thang 09
Còn hạch toán: tháng 4: n138/c111: 120000
tháng 5: n133/c138:120000
tháng 8,9:?
em cảm ơn!

Hoá đơn tháng 4 không kê khai thì sang tháng 5 bạn kê khai xem như hoá đơn đó sang tháng 5 mới về đến. Tháng 4 không hạch toán gì cả. Còn tháng 8 người ta kê khai thêm thì mình lập tờ khai bổ sung vào tháng 9 thôi. minhf nghĩ vậy.

 

[phonganhhl]

Mình có thắc mắc : tại sao tháng tư thuế GTGT lại hạch toán N138/C111. Tờ khai thuế mình khai sót thì tháng 5 mình khai bổ sung, còn hạch toán vào sổ sách kế toán thì mình vẫn làm bình thường mà ( Nợ 1331/Có 1111 : 120.000 ). Mong các bạn cho ý kiến

Ở đây là bạn ý hạch toán vào T4 theo đúng ngày hóa đơn ấy mà. VD mua hàng thì N156/C111 và N138/C111. Đến T5 mới kê khai thuế thì làm bút toán cho nó hết cái TK 138 đi là xong N133/C138

 

[Nguyen Khoai]

Ở đây là bạn ý hạch toán vào T4 theo đúng ngày hóa đơn ấy mà. VD mua hàng thì N156/C111 và N138/C111. Đến T5 mới kê khai thuế thì làm bút toán cho nó hết cái TK 138 đi là xong N133/C138

Các bạn thân mến
Bạn chỉ điều chỉnh bỗ sung tờ khai tháng 9 giảm từ tờ khai tháng 8 số thuế GTGT kê trùng là đươc

 

[zhu ge liang]

Theo mình thì việc hạch toán vào tháng 4 hay tháng 5 đều chấp nhận được. Nuế bạn hạch toán tháng 4 thì N1561/c1388 và đến tháng 5 sẽ toán N1388/C1111. Còn nuế bạn hạch toán chỉ ở tháng 5 thôi thì N1561/C1111. Còn tháng 8 mình kê khai trùng thì chỉ việc điểu chỉnh vào tháng 9

 

[condzoijumbo]

Mình thật không hiểu tại sao phải định khoản vào 138???vì vào thời điểm bạn xử lý tờ hoá đơn đó bạn phải làm bút toán N156-C111&N133-C111.nếu đạ báo cáo thuế và vào tháng 8 lại nhầm lẫn làm xử lý nó lần nữa thì chỉ việc xóa nghiệp vụ đã xử lý trong tháng 08 và đồng thời làm bảng 01KHBS điều chỉnh giảm số thuế đầu vào, làm tăng thuế phải nộp.và nhớ là phải nộp bảng báo cáo này trước thời điểm cơ quan thuế ra quyết định kiểm tra.okey???!!!

 

[nguyen lam ngoc]

cho tớ hỏi 1 chút!
tháng 8 kê khai đầu vào rùi, tháng 9 muốn giảm đi thì phải làm thêm giấy gì nhỉ?
mình ko rõ về thuế lắm, rất mong các bạn chỉ giúp
thanks!
cuối cùng mình đã vỡ ra.:beer:

 

[ketoan4mat]

cho tớ hỏi 1 chút!
tháng 8 kê khai đầu vào rùi, tháng 9 muốn giảm đi thì phải làm thêm giấy gì nhỉ?
mình ko rõ về thuế lắm, rất mong các bạn chỉ giúp
thanks!

Search từ khóa "KHBS" trong wkt để tham khảo thêm bạn ơi.