C
Mấy anh chị ơi tư vấn giúp em cái này với
Bên em có thi công xây dựng cho đơn vị nhà nước bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp. Khi nghiệm thu thanh quyết toán công trình thì bên chủ đầu tư khấu trừ thuế GTGT 2% nộp vào ngân sách nhà nước. Vậy cho em hỏi cái này chút.
1. Công trình này bên e xây dựng tại bến tre, đã thi công xong, chủ đầu tư trừ 2% giá trị trước thuế công trình và nộp tiền vào kho bạc bến tre. Vậy trong trường họp này e chỉ cần lấy giấy nộp tiền từ chủ đầu tư và đưa lên chỉ tiêu 39 trên tờ khai thuế GTGT để được hoàn lại phần thuế này hay cần phải làm những thủ tục gì khác nữa.
2.Công trình này được xây dựng tại TP HCM, khác quận bên em. Mới ký hợp đồng chưa thi công và bên em được tạm ứng 30% giá trị hợp đồng. Lúc mang hồ sơ ra kho bạc để giải ngân họ cũng khấu trừ 2% thuế GTGT của khoản tạm ứng này. Vậy trong kỳ kê khai thuế này e có đưa 2% thuế này vào chỉ tiêu 39 trên tờ khai thuế GTGT ko hay là đợi công trình nghiệm thu xuất hóa đơn mới đưa lên chỉ tiêu 39. Và quan trọng hơn là phàn thuế này phải định khoản thế nào cho đúng vậy
Bên em có thi công xây dựng cho đơn vị nhà nước bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp. Khi nghiệm thu thanh quyết toán công trình thì bên chủ đầu tư khấu trừ thuế GTGT 2% nộp vào ngân sách nhà nước. Vậy cho em hỏi cái này chút.
1. Công trình này bên e xây dựng tại bến tre, đã thi công xong, chủ đầu tư trừ 2% giá trị trước thuế công trình và nộp tiền vào kho bạc bến tre. Vậy trong trường họp này e chỉ cần lấy giấy nộp tiền từ chủ đầu tư và đưa lên chỉ tiêu 39 trên tờ khai thuế GTGT để được hoàn lại phần thuế này hay cần phải làm những thủ tục gì khác nữa.
2.Công trình này được xây dựng tại TP HCM, khác quận bên em. Mới ký hợp đồng chưa thi công và bên em được tạm ứng 30% giá trị hợp đồng. Lúc mang hồ sơ ra kho bạc để giải ngân họ cũng khấu trừ 2% thuế GTGT của khoản tạm ứng này. Vậy trong kỳ kê khai thuế này e có đưa 2% thuế này vào chỉ tiêu 39 trên tờ khai thuế GTGT ko hay là đợi công trình nghiệm thu xuất hóa đơn mới đưa lên chỉ tiêu 39. Và quan trọng hơn là phàn thuế này phải định khoản thế nào cho đúng vậy