Bảng kê GTGT 05 hàng tháng kê gì

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi salemok, 9 Tháng tư 2006.

3,846 lượt xem

  1. salemok

    salemok Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    281
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Ha noi
    Mình hỏi bảng kê GTGT 05 hàng tháng kê hóa đơn không có thuế GTGT và các chứng từ viết tay có phải kê vào đó không, vé cầu phà
     
    #1
  2. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Chứng từ viết tay không kê vào bảng kê nào hết. Nếu mua hàng không có hóa đơn thì bạn lập Bảng kê mẫu số 04/GTGT.

    Vé cầu phà là loại hóa đơn đặc thù, đã bao gồm thuế GTGT trong đó, sẽ kê vào Bảng kê mẫu số 05/GTGT.
     
    #2
  3. VanChau

    VanChau Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    595
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Chị ơi, thế thì số thuế GTGT trong đó không được khấu trừ???
     
    #3
  4. trinh thanh ha

    trinh thanh ha Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Đúng rồi, số thuế GTGT đó sẽ không được khấu trừ. Nhưng vẫn phải khai vào vì số liệu của nó còn liên quan đến chỉ tiêu [12] "Hàng hoá dịch vụ mua vào trong năm" ở mẫu "Quyết toán thuế GTGT". :pepsi:
     
    #4
  5. VanChau

    VanChau Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    595
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Ý của mình là tại sao đó là thuế GTGT sao ko kê vào mẫu số 03/GTGTđể được khấu trừ? mà lại kê vào mẫu số 05/GTGT kô được khấu trừ thuế GTGt??
     
    #5
  6. HoangHaVan

    HoangHaVan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    90
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Trước đây hoá hoá đơn trực tiếp được khấu trừ khống đầu vào là 3%, giờ thì đã bỏ rồi, do vậy mình hoá đơn trực tiếp ko được khấu trừ (đừng hỏi tại sao? vì đây là qui định của luật thuế) nhưng vẫn phải ke khai để xác định giá trị hàng hoá dịch vụ mua vào.
     
    #6
  7. ngocdiep

    ngocdiep Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    22
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha noi
     
    #7
  8. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Vé cầu phà là loại hóa đơn đặc thù và là hóa đơn trực tiếp, không thể hiện thuế GTGT thì làm sao được khấu trừ thuế hả em?

    "Hóa đơn bán hàng thông thường" được cộp con dấu chữ nhật thì phải kê khai quá đi ấy chứ, sẽ được tính vào chi phí hợp lý, chỉ không được khấu trừ thuế thôi. Bạn kê vào mẫu số 05/GTGT nhé!
     
    #8
  9. huylt

    huylt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    183
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hải Dương
    Bảng kê 04/GTGT cũng có lựa chọn để kê đấy bạn à, nếu không khi quyết toán bị loại ra ngay.

    Bạn nên chọn mua sổ sách ở những chỗ có hoá đơn hợp lệ, bỏ ít tiền ra đóng thuế cho họ là được, làm như thế đỡ mệt hơn nhiều.
    Các chi phí lặt vặt về VPP theo mình, bạn nên mua ở một hoặc 2 địa điểm thôi, cuối tháng tập hợp bảo họ viết hoá đơn cho nhé.
     
    #9
  10. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Sự lựa chọn là như thế nào? Loại chi phí? Số tiền? Hay có kèm thêm cả các giấy tờ khác nữa?

     
    #10
  11. tuananhhello

    tuananhhello Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ở công ty mình thì những hóa đơn thông thường(hóa đơn trực tiếp)thì kê khai vào bảng kê mẫu 05/GTGT. Mỉnh có 1 chút phân vân muốn hỏi mọi người những hóa đơn bán lẻ không có số hóa đơn ký hiệu hóa đơn, không có MST của đơn vị bán;vé tàu; vé xe buýt. thì có kê vào mẫu 05/GTGT không hay kê vào mẫu 04/GTGT.từ trước đến nay mình ko kê vào nhưng ko thấy cơ quan thuế nói gì. Mình nghĩ là phải kê vào 1 trong 2 loại bản kê đó vì có thế mới phản ánh được tổng giá trị hàng hóa mua vào. Không biết ý kiến mọi người thế nào.
     
    #11
  12. VTM

    VTM Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    79
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Mình có một ý, mong bạn xem sao : đối với các loại vé như tàu, xe bus, phí cầu phà... mình tổng hợp vào một bảng (theo chi tiết) rồi tự đặt số chứng từ, ngày thì lấy ngày cuối tháng, khi vào bảng 05/GTGT thì đv bán mình ghi là bảng kê tổng hợp HHDV mua lẻ, tương tự cũng làm như vậy với những hđ bán lẻ <100.000.
     
    #12
  13. huylt

    huylt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    183
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hải Dương
    To Nguyen Tu Anh:

    Theo thiển ý của huylt - dân kế toán tay ngang - thì đây chẳng phải là những căn cứ để ghi vào bảng kê số 04/GTGT sao?
    Hay còn những căn cứ nào khác mà huylt không biết, Tu Anh chỉ bảo thêm cho nhé!
     
    #13
  14. thuhuyenbg

    thuhuyenbg Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    22
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Bảng kê GTGT 05 hàng tháng kê gì

    Mình đang làm trong doanh nghiệp vận tải, nếu kê vé cầu phà vào bảng kê 05/GTGT có đúng không? và có được khấu trừ thuế GTGT k? cơ sở nào để mình làm.
    Mình thấy chị kế toán trước vẫn vẫn kê, và tính khấu trừ thuế.
     
    #14
  15. heocoi220411

    heocoi220411 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    107
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Da Nang
    Ðề: Bảng kê GTGT 05 hàng tháng kê gì

    Bên em cũng mua hàng với những hóa đơn bán lẻ, k có con dấu, mã số thuế của người bán,.....và nhứng hóa đơn k được khấu trừ thuế em toàn đưa vào mẫu 05/GTGT thôi, k phân biệt gì hết,k biết có đúng k nữa.
     
    #15

Chia sẻ trang này