Quyết toán thuế - tăng chi phí

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi Cam Van, 18 Tháng tư 2006.

1,988 lượt xem

  1. Cam Van

    Cam Van Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    38
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Cuối năm về thuế và các khoản phải nộp Nhà nước trên báo cáo tài chính:
    Thuế GTGT hàng bán nội địa: 8.165.000.000
    Thuế thu nhập doanh nghiệp: (3.298.239)
    Sau khi thanh tra thuế về làm Quyết toán thuế năm. đã tăng số thuế phải nộp như sau:
    Thuế GTGT: 36.264.497
    Thue TNDN: 12.745.000
    và bị yêu cầu nộp bổ sung thì em phải hạch toán và ghi sổ như thế nào?
    Trường hợp này có thể là do có những chi phí , chứng từ không hợp lệ nên bị loại khỏi chi phí hợp lí
     
    Last edited: 18 Tháng tư 2006
    #1
  2. HyperVN

    HyperVN <b>Phu hót rác</b>

    Bài viết:
    1,833
    Đã được thích:
    14
    Nơi ở:
    Hải Phòng
    Đề nghị bạn gõ tiếng việt có dấu, thông tin về điều chỉnh quyết toán của bạn chưa cụ thể, ví dụ như khi nộp tăng thuế GTGT là do nguyên nhận gì? Do không được khấu trừ hay do kê khai sai hoặc hóa đơn không hợp lệ? Mỗi tình huống có cách xử lý khác nhau.
     
    #2
  3. Scoobidoo

    Scoobidoo Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai Phong
    Em không biết các bác như thế nào, chứ em mà bị yêu cầu nộp thì cứ nộp đi đã, xem xét điều chỉnh sau.
     
    #3
  4. Cam Van

    Cam Van Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    38
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Tăng thuế

    Vân nghĩ là chỉ cần làm bút tóan như:
    N4211
    C3334
    C3331
    Sau đó nộp tiền cho Nhà nước:
    N3334
    N3331
    C1111
    Nhưng không biết có đúng không vì cảm thấy hơi đơn giản
    Đây không phải là chuyện ở công ty Vân mà là chuyện Vân thắc mắc thôi.
     
    #4
  5. ao2day

    ao2day User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    283
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ₪°ღ Cửa Phật ღ°₪
    Chị Vân chỉ nói đúng khoản thuế đem nộp thôi
    còn hạch toán thì
    nhưng khoản thuế đó sang năm bạn phải đẩy vào chi phí khác 811 ( hoặc 8211)
    no 811
    co 333
     
    #5
  6. MinhDen

    MinhDen Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    54
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    tản mạn về thuế thu nhập doanh nghiệp

    xin chào các anh chị và các bạn, tôi là thành viên mới toanh cũng xin được chia sẻ đôi dòng về thuế má:
    Tôi đang làm cho công ty TNHH 100% vốn nước ngoài, kinh doanh lĩnh vực ảnh viện,áo cưới. Ban đầu công ty đầu tư rất hoành tráng, nhưng thu nhập chủ yếu từ ảnh nên chẳng được bao nhiêu. Cố gắng lắm mới dám ghi mức lãi suất là 20 tr/năm. Thế là các bác Thuế mắt tròn mắt dẹt, quát: sao mà ít thế? Nói vã bọt mép các bác ấy mới chấp nhận.
    :freddy:
    Quan trọng vẫn do cách các bạn có những cách giải thích hợp tình hợp lý là ok thôi.
     
    #6
  7. tungson

    tungson Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    674
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tp.HCM

    Có ổn không? vì 811 cũng sẽ hạch toán vào chi phí của kết quả kinh doanh.
    Năm trước không được duyệt rồi, năm sau lại đưa vào nữa?
     
    #7

Chia sẻ trang này