Điều chỉnh thuế GTGT hàng xuất khẩu

  • Thread starter vervet
  • Ngày gửi
V

vervet

Sơ cấp
21/8/04
37
0
0
39
namdinh
#1
Chào cả nhà,
Cho mình hỏi chút công ty mình là công ty sản xuất hàng gia công may mặc xuất khẩu, nên đương nhiên mình được hưởng thuế suất đầu ra 0% và thuộc đối tượng hoàn thuế GTGT đầu vào.
Tuy nhiên có một số TH mình đã viết hoá đơn đầu vào minh thuê gia công theo luật thuế GTGT thì phải là thuế suất 10% nhưng mình lại lấy TS 0%, những hoá đơn đó thuộc năm 2005, bây giờ đã làm hết các báo cáo tài chính năm rồi, làm sao đây cả nhà.
Help me asap!:wall:
 
huylt

huylt

Thành viên thân thiết
2/4/05
183
1
18
Hải Dương
#2
vervet nói:
Tuy nhiên có một số TH mình đã viết hoá đơn đầu vào minh thuê gia công theo luật thuế GTGT thì phải là thuế suất 10% nhưng mình lại lấy TS 0%, những hoá đơn đó thuộc năm 2005
Thực ra huylt cũng chưa hiểu chính xác ý của bạn vervet lắm, bạn có thể nói rõ hơn một chút không?
 
V

vervet

Sơ cấp
21/8/04
37
0
0
39
namdinh
#3
Chao Huylt
Ý mình là công ty mình ký hợp đồng thuê gia công hàng xuất khẩu với nước ngoài (bao gồm cắt, may, hoàn thiện và CP NPL khác) nhưng công ty mình không sản xuất trực tiếp mà giao cho công ty khác trong nước gia công (lưu ý chỉ làm cắt may hoàn thiện thôi nhé còn NPl công ty mình mua và cung cấp cho rồi) giá gia công đơn vị trong nước được hưởng do công ty mình trả và khi trả hàng công ty trong nước xuất HD cho mình với thuế suất 0%. Nhưng theo luật thuế GTGT thì công ty trong nước phải viết HĐ thuế suất 10% mà những hoá đơn đó từ năm 2005 rồi. Bây giờ phải làm sao đay ?
 
huylt

huylt

Thành viên thân thiết
2/4/05
183
1
18
Hải Dương
#4
Bạn liên hệ với công ty đó làm biên bản huỷ hoá đơn trong đó nêu rõ là do sai phần thuế GTGT, thay thế bằng số hoá đơn khác, điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT tháng 04/2006.
 
V

vervet

Sơ cấp
21/8/04
37
0
0
39
namdinh
#5
Làm sao mà điều chỉnh được khi mà quyết toán thuế GTGT, TNDN năm đã nộp hết rồi hả bạn?
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#6
Thuế GTGT sẽ còn có thể điều chỉnh vào Tờ khai thuế GTGT hàng tháng. Nó là con số lũy kế nên bạn vẫn có thể điều chỉnh được ngay cả khi đã nộp Quyết toán thuế GTGT từ lâu.
 
L

lehienminh

Sơ cấp
22/5/06
9
0
0
408 C11 Nam Thanh Cong
#7
công ty mình cũng có trường hợp là hàng mua vào 5% rồi xuất khẩu 0%, nhưng khi cơ quan thuế xuống kiểm tra quyết toán thuế thì áp dụng thuế suất 10% chứ ko phải 5%, và yêu cầu bên bán phải viết hoá đơn bổ sung thuế GTGT thêm 5% và hai bên làm biên bản làm việc bổ sung thuế suất thuế GTGT cho từng hoá đơn và Công ty mình đã kê khai thuế bổ sung và vẫn được hoàn thuế số thuế bổ sung 5% đấy
 
M

moonbrave

Sơ cấp
14/3/06
11
0
0
Hà Nội
#8
Trước hết bạn phải làm một biên bản ghi nhận tăng thuế suất VAT, có ký ká của cả hai bên. Bạn phải làm một bảng list tất cả những hoá đơn đã kê sai thuế suất.
Cuối cùng phát hành một hoá đơn bổ sung cho phần chênh lệch đấy.
 
H

hn_nh_nd

Sơ cấp
31/5/06
71
0
0
Nam Dinh
#9
Vậy HĐơn bổ sung thuế suất sẽ ghi như thế nào hả bạn?
Tks.
 
L

lehienminh

Sơ cấp
22/5/06
9
0
0
408 C11 Nam Thanh Cong
#10
Ghi như thế này nhé:
Phần tên hàng hoá, dịch vụ ghi:
"Bổ sung thuế GTGT:
- Hóa đơn số ... ngày 00/00/200. dòng thành tiền ghi số thuế GTGT cần bổ sung
- Hóa đơn số... ngày 00/00/200.....
Cứ thế ghi đến hết những hóa đơn cần bổ sung, dòng cộng thành tiền bạn bỏ trống và dòng tiền thuế GTGT bạn công tổng lại, và bằng dòng tổng công thanh toán.
Mỗi một đơn vị mình cần bổ sung bạn viết một hóa đơn riêng, còn lại vẫn ghi tên khách hàng, địa chỉ, mã số thuế bạn ghi bình thường
 
D

DUNGNT

Sơ cấp
2/6/06
2
0
0
38
Tp HoChiMinh
#11
VỀ VẤN ĐỀ NÀY EM XIN ĐƯỢC ĐỒNG TÌNH 100% VỚI Ý KIẾN CỦA BÁC TRẦN ANH TÚ.NỖI LO KHÔNG CỦA RIÊNG AI:

CAC BÁC, CÁC ANH, CÁC CHI, CÁC EM ... TRONG WKT OI XIN CHIA XE MOT NOI LO GIUP EM VOI.......
EM VỪA MỚI CHẬP CHỮNG VÀO NGHỀ MÀ GẶP NGAY MỘT CÔNG TY ĐÃ HOẠT ĐỘNG ĐƯỢC 5 NĂM NHƯNG CÓ TỚI 5 ĐỜI KTT, TỚI EM LÀ ĐÒI THỨ 6, SỐ LIỆU THÌ TÙM LUM (CŨNG MAY LÀ CTY TNHH NHỎ)NHƯNG CŨNG CÓ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT. ĐIỀU LÀM EM LO NHẤT ĐÓ LÀ CHƯA MỘT LẦN CÁC BÁC THUẾ HỎI THĂM (QUYẾT TOÁN THUẾ).HÃY CHIA SẼ NỖI LO NÀY VỚI EM
CẢM ƠN CÁC BÁC NHIỀU.
DUNGNT.
 
NPT

NPT

Thành viên thân thiết
7/6/06
2,086
10
38
48
Rừng Tây Nguyên
#12
Nguyên văn bởi moonbrave
"Trước hết bạn phải làm một biên bản ghi nhận tăng thuế suất VAT,"
Bạn có thể giải thích thêm từ VAT, mình không hiểu.cảm ơn!
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#13
Để bổ sung cho phần thuế GTGT còn xuất thiếu vì xuất sai thuế suất: Với từng đối tượng khách hàng, các bạn có thể bổ sung tổng cộng trị giá tiền thuế còn xuất thiếu của các hóa đơn, không cần phải ghi thuế suất lên hóa đơn. Ngoài ra, kèm theo một Bảng kê để giải trình là được.
 

BQT trực tuyến

  • Rua Diu Dang
    Rua Diu Dang
    Điều hành cao cấp

Thành viên trực tuyến

  • honggiao
  • ThomDHTM
  • ASIMVN
  • maylanhhailongvan
  • mrxuhu
  • thùy giang 18
  • lindanga
  • quachcaocuong1009
  • HOA DON DIEN TU VI NA
  • Rua Diu Dang
  • Thanh3787
  • vyvy1808



Xem nhiều