Thuế GTGT bị lệch

[quochung2005]

chào các bạn !
Bác nào có cách nào giải quyế trong trường hợp này kô? giúp I với
tháng 5 năm 2005 mình khai thuế GTGT và hàng mua vào bị thiếu :
số tiền :156: 5300.000 đ và 133:265000 đ
nhưng do mình sơ xuất mình cộng chỉ còn 156:4.300.00 đ và 133: 165.00 đ
nuế mình phát hiện sớm thì khỏe rồi nhưng giờ mình mới phát hiện
nên doanh số mua vào bị lệch 1.000.000 đ và thuế 100.000 đ các bạn hãy cho mình câu trả lời nha, mình cám ơn

 

[was_vt]

Thử nghỉ xem, trường hợp của bạn kê thiếu đầu vào nên số khấu trừ bị ít so với số thực tế nên cũng không sao đâu bạn. Báo cáo TC 2005 đã ra rồi nên không nên điều chỉnh gì nữa. Chẳng lẽ sau này thuế phạt bằng cách trả lại tiền cho mình do mình kê sót đầu vào? :biggrin:

 

[BUI CHI THANH]

chào các bạn !
Bác nào có cách nào giải quyế trong trường hợp này kô? giúp I với
tháng 5 năm 2005 mình khai thuế GTGT và hàng mua vào bị thiếu :
số tiền :156: 5300.000 đ và 133:265000 đ
nhưng do mình sơ xuất mình cộng chỉ còn 156:4.300.000 đ và 133: 165.000 đ
nuế mình phát hiện sớm thì khỏe rồi nhưng giờ mình mới phát hiện
nên doanh số mua vào bị lệch 1.000.000 đ và thuế 100.000 đ các bạn hãy cho mình câu trả lời nha, mình cám ơn

Bạn có thể điều chỉnh Báo tài chính năm 2006 . dạng kiểm thừa , hay hàng hoá có hoá đơn chưa nhập kho : hoạch toán như sau :
Nợ 156 : 1.000.000
Nợ 811 : 100.000 (Phần thuế bạn đã không đưa vào khấu trừ thuế vì hoá đơn này hết hạn kê khai thuế)

 

[tungson]

Thử nghỉ xem, trường hợp của bạn kê thiếu đầu vào nên số khấu trừ bị ít so với số thực tế nên cũng không sao đâu bạn. Báo cáo TC 2005 đã ra rồi nên không nên điều chỉnh gì nữa. Chẳng lẽ sau này thuế phạt bằng cách trả lại tiền cho mình do mình kê sót đầu vào? :biggrin:

Vấn đề không phải là đòi lại. Mà có thể là số liệu trên sổ không khớp với báo cáo thuế

 

[quochung2005]

811

Bạn có thể điều chỉnh Báo tài chính năm 2006 . dạng kiểm thừa , hay hàng hoá có hoá đơn chưa nhập kho : hoạch toán như sau :
Nợ 156 : 1.000.000
Nợ 811 : 100.000 (Phần thuế bạn đã không đưa vào khấu trừ thuế vì hoá đơn này hết hạn kê khai thuế)

đưa vào 811 sau này tính cho nó là chi phí HL có được kô?

 

[tungson]

chào các bạn !
Bác nào có cách nào giải quyế trong trường hợp này kô? giúp I với
tháng 5 năm 2005 mình khai thuế GTGT và hàng mua vào bị thiếu :
số tiền :156: 5300.000 đ và 133:265000 đ
nhưng do mình sơ xuất mình cộng chỉ còn 156:4.300.00 đ và 133: 165.00 đ
nuế mình phát hiện sớm thì khỏe rồi nhưng giờ mình mới phát hiện
nên doanh số mua vào bị lệch 1.000.000 đ và thuế 100.000 đ các bạn hãy cho mình câu trả lời nha, mình cám ơn

Bạn bị sai số trên báo cáo thuế hay sổ sách hạch toán? Hay cả 2 cái cùng sai so với HĐ?

Bạn có thể điều chỉnh Báo tài chính năm 2006 . dạng kiểm thừa , hay hàng hoá có hoá đơn chưa nhập kho : hoạch toán như sau :
Nợ 156 : 1.000.000
Nợ 811 : 100.000 (Phần thuế bạn đã không đưa vào khấu trừ thuế vì hoá đơn này hết hạn kê khai thuế)

Nếu sổ sách đúng, báo cáo thuế sai, làm theo cách này là "Sửa cái đúng theo cái sai" hả?

 

[BUI CHI THANH]

đưa vào 811 sau này tính cho nó là chi phí HL có được kô?

100.000 D bạn có thể đưa vào 811, nhưng cách tốt nhất là em bạn đưa vào tiền hàng luôn 156 .

Nếu sổ sách đúng, báo cáo thuế sai, làm theo cách này là "Sửa cái đúng theo cái sai" hả?

Mình không Biết công ty của bạn có sử dụng phần mền kế toán không vậy ! Chúng ta thoả luận làm thống nhất một hệ thống sổ VAS . Báo cáo thuế được trích ra từ dữ liệu system , nên báo cáo thuế sai thì system sai cho nên chúng ta phải điều chỉnh từ system bạn nhé !

 

[quochung2005]

sổ sác lại đúng mà báo cáo lại sai

 

[BUI CHI THANH]

sổ sác lại đúng mà báo cáo lại sai

Theo kinh nghiệm của mình : Trước khi bạn nộp báo thuế bạn đối chiếu VAT đầu vào với TK 133 và đầu ra 333 ! sổ sách của bạn có khớp với báo cáo thuế không vậy ?