Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

[havungochue]

Chào cả nhà, giúp e gỡ rối này đc ko ạ?!!

Cty e thuê tài chính 1 chiếc xe hơi phục vụ cho hđ của cty, hàng kỳ sau khi trả tiền thuê bên cho thuê sẽ gửi hóa đơn sau. Khi nhập chứng từ đó e thấy trong HĐ ghi số tiền thuê và tiền thuế mà ko thấy có thuế suất. Gọi hỏi bên cho thuê thì họ nói tiền thuế GTGT bên cho thuê trả trước khi mua này sẽ phân bổ cho các kỳ theo tỷ lệ tiền gốc trả mỗi kỳ @@ HĐ này giờ e phải hạch toán ntn ạ??? cty e sx phần mềm nên thuế đầu vào không đc khấu trừ, em cộng tiền thuế vào tiền thuê luôn có đc ko ạ??


Thêm 1 vấn đề nữa ạ, đó là HĐ GTGT của T6, mà h sếp mới đưa, đâm ra ko kịp kê khai thuế, giá trị là 150tr :| cả nhà cho e hỏi, e có thể cho vào CP của T6 lại đc ko? (T12 e chưa nộp BC, e ko muốn khai vào cp tháng này vì giá trị of nó cao quá, mà T12 này bên e cũng nhiều CP lắm r, như kiểu Doanh thu 20 mà CP những 70 ấy)


Cả nhà trả lời gấp giúp e với, cuối năm r, hix hix

 

[havungochue]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

hix, sao ko ai trl giúp e vậy (

 

[xuantham]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

Chào cả nhà, giúp e gỡ rối này đc ko ạ?!!

Cty e thuê tài chính 1 chiếc xe hơi phục vụ cho hđ của cty, hàng kỳ sau khi trả tiền thuê bên cho thuê sẽ gửi hóa đơn sau. Khi nhập chứng từ đó e thấy trong HĐ ghi số tiền thuê và tiền thuế mà ko thấy có thuế suất. Gọi hỏi bên cho thuê thì họ nói tiền thuế GTGT bên cho thuê trả trước khi mua này sẽ phân bổ cho các kỳ theo tỷ lệ tiền gốc trả mỗi kỳ @@ HĐ này giờ e phải hạch toán ntn ạ??? cty e sx phần mềm nên thuế đầu vào không đc khấu trừ, em cộng tiền thuế vào tiền thuê luôn có đc ko ạ??


Thêm 1 vấn đề nữa ạ, đó là HĐ GTGT của T6, mà h sếp mới đưa, đâm ra ko kịp kê khai thuế, giá trị là 150tr :| cả nhà cho e hỏi, e có thể cho vào CP của T6 lại đc ko? (T12 e chưa nộp BC, e ko muốn khai vào cp tháng này vì giá trị of nó cao quá, mà T12 này bên e cũng nhiều CP lắm r, như kiểu Doanh thu 20 mà CP những 70 ấy)


Cả nhà trả lời gấp giúp e với, cuối năm r, hix hix

Đàu ra không chịu thuế thì đầu vào không được khấu trừ.
Các hóa đơn không có thuế không cần thiết phải kê khai.
Các hóa đơn có thuế thì dù không được khấu trừ vẫn phải kê khai vào mục 5 của tờ khai mua vào

 

[havungochue]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

cac hoa don co thue, hom em hoi thay em (lam o chi cuc thue) noi la ke khai vao muc 2 (hang hoa, dich vu khong du dieu kien khau tru) ??

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

cac hoa don co thue, hom em hoi thay em (lam o chi cuc thue) noi la ke khai vao muc 2 (hang hoa, dich vu khong du dieu kien khau tru) ??

Bạn nhớ viết tiếng việt có dấu nha, kê vào mục 2 là đúng rồi bạn hiền vì mục 5 chỉ dành cho 3 trường hợp

Dòng chỉ tiêu 5 “HHDV không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT”:

- Chỉ tiêu này dành kê khai hoá đơn, chứng từ đối với hàng hoá mua vào

nhưng không áp dụng cho đối tượng tổng hợp kê khai tờ khai 01/GTGT, cụ thể:

+ NNT là đại lý bán hàng hoá, dịch vụ hoặc là đại lý thu mua hàng hóa theo hình thức bán, mua đúng giá hưởng hoa hồng không phải khai thuế giá trị gia tăng đối với hàng hóa, dịch vụ bán đại lý; hàng hóa thu mua đại lý. NNT thực hiện kê khai vào chỉ tiêu này các hoá đơn GTGT của hàng hoá nhận bán đại lý.

+ NNT kinh doanh dịch vụ cho thuê tài chính không phải nộp Tờ khai thuế giá trị gia tăng đối với dịch vụ cho thuê tài chính, mà chỉ nộp Bảng kê hoá đơn hàng hoá, dịch vụ mua vào theo mẫu số 01-2/GTGT, trong đó chỉ tiêu thuế giá trị gia tăng mua vào chỉ ghi tiền thuế giá trị gia tăng của tài sản cho thuê phù hợp với hoá đơn giá trị gia tăng lập cho doanh thu của dịch vụ cho thuê tài chính trong kỳ kê khai.

+ NNT có hoạt động xuất, nhập khẩu uỷ thác hàng hoá: không phải khai thuế giá trị gia tăng đối với hàng hóa nhận xuất, nhập khẩu ủy thác. Hóa đơn đầu vào của hàng hóa nhận xuất, nhập khẩu ủy thác được khai vào chỉ tiêu này nhưng không được sử dụng làm căn cứ để lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng.

Mục 2 thì dành cho

Dòng chỉ tiêu 2 “HHDV không đủ điều kiện khấu trừ”:

- Toàn bộ hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế của HHDV không đủ điều kiện khấu trừ thuế GTGT theo hướng dẫn tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế.

Ví dụ:

+ Các hoá đơn, chứng từ, biên lại nộp thuế phát sinh quá 6 (sáu) tháng, kể

từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ.

+ Các hoá đơn GTGT mua hàng hoá có giá trị trên 20 triệu đồng nhưng

thanh toán bằng tiền mặt.

+ Các hoá đơn mua tài sản cố định chuyên dùng phục vụ sản xuất vũ khí, khí

tài phục vụ quốc phòng, an ninh; tài sản cố định là nhà làm trụ sở văn phòng và các

22

thiết bị chuyên dùng phục vụ hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh tái bảo hiểm, bảo hiểm nhân thọ, kinh doanh chứng khoán, các bệnh viện, trường học; tàu bay dân dụng, du thuyền không sử dụng cho mục đích kinh doanh vận chuyển hàng hoá, hành khách, kinh doanh du lịch, khách sạn.

+ Phần chênh lệch của giá trị vượt trên 1,6 tỷ đồng đối với hoá đơn mua tài

sản cố định là ôtô chở người từ 9 chỗ ngồi trở xuống.

- NNT ghi theo từng hoá đơn chứng từ vào các cột 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 và 11 tương tự như hướng dẫn ở các chỉ tiêu 1, 2 và 3 nêu trên. Riêng đối với hoá đơn mua xe ô tô vượt trên 1,6 tỷ đồng thì số liệu kê vào cột 8 và cột 10 chỉ kê phần giá trị chênh lệch không được khấu trừ, ở cột 11 ghi rõ là “phần giá trị vượt mức quy định không được khấu trừ”

 

[havungochue]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

Cty e thuê tài chính 1 chiếc xe hơi phục vụ cho hđ của cty, hàng kỳ sau khi trả tiền thuê bên cho thuê sẽ gửi hóa đơn sau. Khi nhập chứng từ đó e thấy trong HĐ ghi số tiền thuê và tiền thuế mà ko thấy có thuế suất. Gọi hỏi bên cho thuê thì họ nói tiền thuế GTGT bên cho thuê trả trước khi mua này sẽ phân bổ cho các kỳ theo tỷ lệ tiền gốc trả mỗi kỳ @@ HĐ này giờ e phải hạch toán ntn ạ??? cty e sx phần mềm nên thuế đầu vào không đc khấu trừ, em cộng tiền thuế vào tiền thuê luôn có đc ko ạ??

Bạn nhớ viết tiếng việt có dấu nha, kê vào mục 2 là đúng rồi bạn hiền vì mục 5 chỉ dành cho 3 trường hợp


Mục 2 thì dành cho

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai hóa đơn có thuế nhưng không có thuế suất??

Cty e thuê tài chính 1 chiếc xe hơi phục vụ cho hđ của cty, hàng kỳ sau khi trả tiền thuê bên cho thuê sẽ gửi hóa đơn sau. Khi nhập chứng từ đó e thấy trong HĐ ghi số tiền thuê và tiền thuế mà ko thấy có thuế suất. Gọi hỏi bên cho thuê thì họ nói tiền thuế GTGT bên cho thuê trả trước khi mua này sẽ phân bổ cho các kỳ theo tỷ lệ tiền gốc trả mỗi kỳ @@ HĐ này giờ e phải hạch toán ntn ạ??? cty e sx phần mềm nên thuế đầu vào không đc khấu trừ, em cộng tiền thuế vào tiền thuê luôn có đc ko ạ??

Em kê vào mục 2 bình thường, dòng thuế suất để trống.