Chuyển lỗ thuế TNDN

[tduyet]

Cả nhà ơi. giúp em với. em muốn chuyển lỗ của các quý 1.2.3 sang quý 4. Thì phải điền vào chỉ tiêu nào trong tờ khai thuế TNDN quý 4. Cả nhà giúp em với nhé. đang cần gấp

 

[mrvanthuc]

Ðề: chuyển lỗ thuế TNDN

Cả nhà ơi. giúp em với. em muốn chuyển lỗ của các quý 1.2.3 sang quý 4. Thì phải điền vào chỉ tiêu nào trong tờ khai thuế TNDN quý 4. Cả nhà giúp em với nhé. đang cần gấp

Quý IV có lãi thì em mới được chuyển nhé.
Ví dụ quý 123 em lỗ 100tr
Quý 4 lỗ 50tr : Không chuyển
Quý 4 lãi 20tr : Chuyển lỗ 20tr
Quý 4 lãi 200tr: Chuyển lỗ 100tr
Thân!

 

[tduyet]

Re: Ðề: chuyển lỗ thuế TNDN

Quý IV có lãi thì em mới được chuyển nhé.
Ví dụ quý 123 em lỗ 100tr
Quý 4 lỗ 50tr : Không chuyển
Quý 4 lãi 20tr : Chuyển lỗ 20tr
Quý 4 lãi 200tr: Chuyển lỗ 100tr
Thân!

cho em hỏi là em khi chuyển thì em điền vào chỉ tiêu nào trong tờ khai thuế TNDN tạm tính. Em đang bí chỗ này. đang cần gấp làm trong ngày hôm nay để nộp

 

[mrvanthuc]

Ðề: Re: Ðề: chuyển lỗ thuế TNDN

cho em hỏi là em khi chuyển thì em điền vào chỉ tiêu nào trong tờ khai thuế TNDN tạm tính. Em đang bí chỗ này. đang cần gấp làm trong ngày hôm nay để nộp

Mẫu 01A là Chỉ tiêu 28: Số lỗ chuyển kỳ này em trong tờ khai em gái
Mẫu 01B không có

 

[KT209]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

cám ơn bác mrvanthuc câu trả lời.bác cho e hỏi tí.
CTY em năm 2010 lỗ 21tr sang năm 2011 ba quý đầu đều lỗ quý 4 lãi 564.213đ em đã chuyển lỗ của 3 quý đầu mà không chuyễn lỗ năm 2010 sang như vậy còn cần khai bỗ sung tờ khai thuế TNDN quý 4 lại không? do cả năm 2011 bên em lỗ .
khi làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2011 có phải chuyển lỗ năm 2010 sang không?
em có làm trên phần mềm 3.0.1 nhưng tờ khai báo không được chuyển lỗ ,qua mẫu 03/2A có điền số lỗ ở mục I VÀ II không .
Mục I em chỉ có điền số lỗ phát sinh năm 2010 : 21tr.
cột chuyển lỗ sang năm 2011: 21tr
Mục II em điền số lỗ số lỗ 2010:21tr
cột chuyển lỗ trong ky tính thuế là số lỗ năm 2011 : 277tr (lỗ năm 2011)
cột chuyễn lỗ sang kỳ tính thuế sau : phần mềm tự nhảy nhưng không phải là lỗ năm 2010+lỗ 2011 mà là số lỗ 2010-lỗ 2011 vậy có đúng không?
bác mrvanthuc có cách nào chỉ cho em với vì năm đầu tiên em làm BCTC và quyết toán thuế nên không có kinh nghiệm mong bác giúp đỡ .cám ơn bác nhiều.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

cám ơn bác mrvanthuc câu trả lời.bác cho e hỏi tí.
CTY em năm 2010 lỗ 21tr sang năm 2011 ba quý đầu đều lỗ quý 4 lãi 564.213đ em đã chuyển lỗ của 3 quý đầu mà không chuyễn lỗ năm 2010 sang như vậy còn cần khai bỗ sung tờ khai thuế TNDN quý 4 lại không? do cả năm 2011 bên em lỗ .
khi làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2011 có phải chuyển lỗ năm 2010 sang không?
em có làm trên phần mềm 3.0.1 nhưng tờ khai báo không được chuyển lỗ ,qua mẫu 03/2A có điền số lỗ ở mục I VÀ II không .
Mục I em chỉ có điền số lỗ phát sinh năm 2010 : 21tr.
cột chuyển lỗ sang năm 2011: 21tr
Mục II em điền số lỗ số lỗ 2010:21tr
cột chuyển lỗ trong ky tính thuế là số lỗ năm 2011 : 277tr (lỗ năm 2011)
cột chuyễn lỗ sang kỳ tính thuế sau : phần mềm tự nhảy nhưng không phải là lỗ năm 2010+lỗ 2011 mà là số lỗ 2010-lỗ 2011 vậy có đúng không?
bác mrvanthuc có cách nào chỉ cho em với vì năm đầu tiên em làm BCTC và quyết toán thuế nên không có kinh nghiệm mong bác giúp đỡ .cám ơn bác nhiều.

Bạn chuyển lỗ 3 quý mà vẫn còn lãi chừng đó à?. Số tiền nhỏ để vậy đi không cần điều chỉnh cũng dc.
Quyết toán năm bạn phải chọn phụ lục chuyển lỗ nếu năm 2011 lỗ thì bạn chỉ ghi số lỗ phát sinh của các năm vào thôi chứ ko ghi vào phần "số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này".
Thân!

 

[thaibaovtb]

Ðề: chuyển lỗ thuế TNDN

Cho Em hoi voi ah. E lam ke khai lo vao phan mem sao no cu bao sai la sao nhy. VD nam ngoai em lo 50000000 Quy I nam nay em lai 60000000( truoc thue ) sao em ke khai vao muc 4.1 lo cua nam ngoai chuyen sang ma no sai la sao ah

 

[heartsaobang]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Năm 2011 cty em lỗ 50tr, năm 2010 lỗ 45 tr, em làm HTKK 3.1.1
Vậy em điền vào phụ lục 3-2A như thế nào ah?
Em làm mà bị lỗi hoài ah.
Thanks!

 

[sinhngaan]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

CTY mình năm 2010 lỗ 30tr năm 2011 lãi 22 tr vậy cty mình có được chuyển lỗ năm 2010 sang không? Hay phải đóng 25% thuế TNDN của năm 2011

 

[vit4mat]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cty mình năm 2009 lỗ 50tr, 2010 lỗ 30tr, năm 2011 lãi 10tr. Vậy mình phải lập phụ lục chuyển lỗ thế nao khi pm 3.1.2 phần phụ lục 03-2A phần cột năm phát sinh lỗ từ năm 2006 đến năm 2010??? Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN mình chuyển lỗ 10tr thôi phải ko ạ?

 

[blackhat]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Năm 2011 cty em lỗ 50tr, năm 2010 lỗ 45 tr, em làm HTKK 3.1.1
Vậy em điền vào phụ lục 3-2A như thế nào ah?
Em làm mà bị lỗi hoài ah.
Thanks!

http://www.mediafire.com/conv/b59af3991096e046d1701345ca2833241dc3971ed1bb5ecbccc35ce9ba38f65f6g.jpg

CTY mình năm 2010 lỗ 30tr năm 2011 lãi 22 tr vậy cty mình có được chuyển lỗ năm 2010 sang không? Hay phải đóng 25% thuế TNDN của năm 2011

http://www.mediafire.com/conv/d85c5821405c9635cc82657b9248354c32635f56e1c3e3087f94fcdd274b645f6g.jpg

Cty mình năm 2009 lỗ 50tr, 2010 lỗ 30tr, năm 2011 lãi 10tr. Vậy mình phải lập phụ lục chuyển lỗ thế nao khi pm 3.1.2 phần phụ lục 03-2A phần cột năm phát sinh lỗ từ năm 2006 đến năm 2010??? Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN mình chuyển lỗ 10tr thôi phải ko ạ?

http://www.mediafire.com/conv/01f5ccb6bf87e129947dd6782de957df5b38fb0160b38fd761636cfc27ff7fb36g.jpg

p/s: không bit up ảnh lên trang này thế nào nữa ^^ các bạn click vào link xem nha

 

[huong10]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Mình cũng đang làm báo cáo trên phần mềm 3.1.2.Năm 2009 mình cũng lỗ 18tr,năm 2010 mình lãi 2tr,năm 2011 thì lỗ 50 tr. Trong năm 2010 mình điền trên phụ lục 03-2a số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này đúng bằng số lãi năm 2010, còn năm 2011 cũng lỗ thì phụ lục 03-2a mình chỉ điền số lỗ phát sinh năm 2010(tức là 16tr, do từ năm 2009 chuyển sang)

 

[hoanganjerry]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Giúp em trường hợp như thế này ạh, không biết chuyển lỗ như thế nào giúp em gấp.
Năm 2008: lỗ 200tr
Năm 2009: lãi 20tr nhưng không chuyển lỗ của năm 2008.
Năm 2010: lỗ 150tr
Năm 2011: lãi 100tr.
Vậy năm nay em chuyển lỗ như thế nào ạ? Chuyển lỗ từ năm 2008 sang 2011 hay lỗ 2008 không được chuyển nữa mà chỉ được chuyển lỗ năm 2010 thôi ạ? Năm 2009 lãi nhưng không chuyển lỗ của năm 2008 thì có sao không? Năm 2011 nếu cũng không chuyển lỗ thì có sao không ạ? Giúp em gấp các bác ơi không thì hết hạn nộp báo cáo mất rồi.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Giúp em trường hợp như thế này ạh, không biết chuyển lỗ như thế nào giúp em gấp.
Năm 2008: lỗ 200tr
Năm 2009: lãi 20tr nhưng không chuyển lỗ của năm 2008.
Năm 2010: lỗ 150tr
Năm 2011: lãi 100tr.
Vậy năm nay em chuyển lỗ như thế nào ạ? Chuyển lỗ từ năm 2008 sang 2011 hay lỗ 2008 không được chuyển nữa mà chỉ được chuyển lỗ năm 2010 thôi ạ? Năm 2009 lãi nhưng không chuyển lỗ của năm 2008 thì có sao không? Năm 2011 nếu cũng không chuyển lỗ thì có sao không ạ? Giúp em gấp các bác ơi không thì hết hạn nộp báo cáo mất rồi.

Bạn lấy số lỗ của năm 2008 chuyển vào năm 2011 đúng bằng số lãi là 100tr !

Thân!

 

[hoanganjerry]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cảm ơn bác ạ.
Vậy hạch toán thì thế nào ạ? Cụ thể 2 cách sau cách làm nào đúng ạ:
- Cách 1:
Năm 2008: Dư nợ tk421: 200tr
Năm 2009 lãi 20tr, dư nợ tk421 còn lại: 180tr
Năm 2010 lỗ 150tr: Dư nợ tk 421 = 180tr + 150tr = 330tr
Năm 2011: lãi 100tr, không phải hạch toán gì cả, tk 421 sẽ còn dư nợ 230tr? Báo cáo trên PL 03-2A là chuyển lỗ 100tr.
- Cách 2:
Vẫn phải tính chi phí thuế TNDN bình thường trong Bảng CĐPS là: Nợ 821/Có 3334: 25tr, Nợ 911/Có 821: 25tr và Nợ 911/Có 421: 75tr
Như vậy thì số dư tk 421 trong bảng CĐPS sẽ là dư nợ tk421 = 330tr - 75 tr = 255tr
Chuyển lỗ chỉ khai trong Phụ lục 03-2A.

2 cách trên thì số dư cuối tk421 sẽ khác nhau. Cách nào thì đúng ạ?
Cảm ơn các bác nhiều!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cảm ơn bác ạ.
Vậy hạch toán thì thế nào ạ? Cụ thể 2 cách sau cách làm nào đúng ạ:
- Cách 1:
Năm 2008: Dư nợ tk421: 200tr
Năm 2009 lãi 20tr, dư nợ tk421 còn lại: 180tr
Năm 2010 lỗ 150tr: Dư nợ tk 421 = 180tr + 150tr = 330tr
Năm 2011: lãi 100tr, không phải hạch toán gì cả, tk 421 sẽ còn dư nợ 230tr? Báo cáo trên PL 03-2A là chuyển lỗ 100tr.
- Cách 2:
Vẫn phải tính chi phí thuế TNDN bình thường trong Bảng CĐPS là: Nợ 821/Có 3334: 25tr, Nợ 911/Có 821: 25tr và Nợ 911/Có 421: 75tr
Như vậy thì số dư tk 421 trong bảng CĐPS sẽ là dư nợ tk421 = 330tr - 75 tr = 255tr
Chuyển lỗ chỉ khai trong Phụ lục 03-2A.

2 cách trên thì số dư cuối tk421 sẽ khác nhau. Cách nào thì đúng ạ?
Cảm ơn các bác nhiều!

Bạn đang hỏi hạch toán cái gì? về thuế hay tk 421?

 

[hoanganjerry]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Em muốn hỏi cả 2, cách thứ 1 không phải hạch toán tk 3334, trên bảng CĐPS và quyết toán thuế TNDN là giống nhau. Còn cách thứ hai thì vẫn hạch toán tk3334 bình thường, chuyển lỗ thì kê khai trong phụ lục 03-2A nhưng trên bảng CĐPS thì vẫn lãi còn trên tờ quyết toán thuế TNDN thì lãi = 0 sau khi đã chuyển lỗ. Ý em hỏi là 2 cách làm ấy cách nào là đúng ạ? E chưa làm và cũng không hiểu về vđ này mong được giúp đỡ. Cảm ơn bác nhiều!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Em muốn hỏi cả 2, cách thứ 1 không phải hạch toán tk 3334, trên bảng CĐPS và quyết toán thuế TNDN là giống nhau. Còn cách thứ hai thì vẫn hạch toán tk3334 bình thường, chuyển lỗ thì kê khai trong phụ lục 03-2A nhưng trên bảng CĐPS thì vẫn lãi còn trên tờ quyết toán thuế TNDN thì lãi = 0 sau khi đã chuyển lỗ. Ý em hỏi là 2 cách làm ấy cách nào là đúng ạ? E chưa làm và cũng không hiểu về vđ này mong được giúp đỡ. Cảm ơn bác nhiều!

Vậy mình cũng trả lời cho bạn luôn là bạn không làm gì cả.
thân!

 

[hoagiap]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cả nhà cho em hỏi: Năm 2010 công ty lỗ 100 triệu, năm 2011 lãi 85 triệu. Như bình thường em sẽ chuyển lỗ từ năm 2010 sang 2011 là 85tr, nhưng sếp chỉ đạo là chỉ chuyển lỗ 60tr thôi, em đang băn khoăn là nếu chuyển như vậy thì số lỗ 40 triệu còn lại có được chuyển vào năm 2012 ( nếu năm 2012 có lãi) hay không? Hôm trước em thấy CB ở phòng tuyên truyền hỗ trợ cục thuế Hà Nội nói là phải chuyển lỗ số tối đa có thể được vào ngay năm tiếp theo nếu " để dành" thì sẽ không được chuyển nữa.

 

[hoanganjerry]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Không hiểu nên mới hỏi bác lại trả lời thế này.