Chuyển lỗ thuế TNDN

[hoanganjerry]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Vậy tk 421 thì hạch toán thế nào ạ? Trong năm đã tạm tính thuế TNDN Nợ tk821 / Có tk 3334: 25tr. Vậy cuối năm mới chuyển lỗ sẽ hạch toán ngược lại là: Nợ tk 3334/ Có tk 821: 25tr đúng không ạ? Phần lỗ được chuyển 100tr sẽ hạch toán toàn bộ vào Có tk 421. Công ty e chỉ có tk421 chứ không hạch toán riêng 4211 và 4212.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cả nhà cho em hỏi: Năm 2010 công ty lỗ 100 triệu, năm 2011 lãi 85 triệu. Như bình thường em sẽ chuyển lỗ từ năm 2010 sang 2011 là 85tr, nhưng sếp chỉ đạo là chỉ chuyển lỗ 60tr thôi, em đang băn khoăn là nếu chuyển như vậy thì số lỗ 40 triệu còn lại có được chuyển vào năm 2012 ( nếu năm 2012 có lãi) hay không? Hôm trước em thấy CB ở phòng tuyên truyền hỗ trợ cục thuế Hà Nội nói là phải chuyển lỗ số tối đa có thể được vào ngay năm tiếp theo nếu " để dành" thì sẽ không được chuyển nữa.

Bắt buộc phải chuyển 85tr bạn hiền ( xem lại TT18/2011 và TT28/2011 ). Hoặc chỉ cần bạn gõ vào HTKK chỉ 60tr thôi sẽ biết ngay ( phần mềm báo lỗi )

Vậy tk 421 thì hạch toán thế nào ạ? Trong năm đã tạm tính thuế TNDN Nợ tk821 / Có tk 3334: 25tr. Vậy cuối năm mới chuyển lỗ sẽ hạch toán ngược lại là: Nợ tk 3334/ Có tk 821: 25tr đúng không ạ? Phần lỗ được chuyển 100tr sẽ hạch toán toàn bộ vào Có tk 421. Công ty e chỉ có tk421 chứ không hạch toán riêng 4211 và 4212.

Đã tạm tính thì bạn hạch toán Nợ 8211 có 3334 nhưng khi quyết toán ko có nộp thì hạch toán Nợ 3334 Có 8211 là xong

 

[heartsaobang]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cho em hỏi là năm 2010 lỗ 100tr, năm 2011 lỗ 45 tr . Trong quý 1/2012 này lãi 16tr vậy em chuyển lỗ của năm 2010 là 16 tr ah?
Trong quá trình báo cáo quý năm 2011 em đã chuyển lỗ năm 2010 rồi mà cuối năm 2011 vẫn lỗ 45tr.Qua năm 2012 vẫn được chuyển lỗ năm 2010 ah?
Em cám ơn!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

Cho em hỏi là năm 2010 lỗ 100tr, năm 2011 lỗ 45 tr . Trong quý 1/2012 này lãi 16tr vậy em chuyển lỗ của năm 2010 là 16 tr ah?
Trong quá trình báo cáo quý năm 2011 em đã chuyển lỗ năm 2010 rồi mà cuối năm 2011 vẫn lỗ 45tr.Qua năm 2012 vẫn được chuyển lỗ năm 2010 ah?
Em cám ơn!

Số lỗ bạn được phép chuyển trong năm 2012 nếu năm 2012 có lãi là: 100tr + 45tr = 145tr. Quý 1 bạn chuyển 16tr là ok
thân!

 

[stra123]

Ðề: Chuyển lỗ thuế TNDN

E cũng đang vướng chuyển lỗ anh cho e hỏi:
-năm 2012 công ty em lỗ 16.000.000 ( trước thuế) công ty e thành lap thang 7 nam 2012
_ năm 2013 công ty em lãi 12.000.000 (trước thuế).
Vậy e phải ghi phần chuyển lỗ như thế nào trên HTKK 3.1.2? (e ghi mà cứ báo sai hoài). Anh giúp em với ngày mai e phải nộp rồi.huhhhu