Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

[dongk26]

Chào cả nhà, e có 2 vấn đề đag vướng mắc, cả nhà cho e hỏi chút.
1- Do k hiểu biết nên giám đốc cty dùng UNC chuyển tiền từ TK công ty sang TK cá nhân của GD và nhân viên, nội dung UNC ghi là:thanh toán tiền lương, thanh toán tiền hàng, ứng trc tiền hàng....để xử lý trường hợp này, e có tham khảo ý kiến trên web, và một số ng làm thực tế, mọi ng nói là cho vào 141 rồi hoàn ứng:
Nợ 141/Có 112
Nhưng e thấy, nếu hạch toán vào 141, rồi dùng 141 đó đi mua hàng, hay thanh toán lương theo như nội dung của UNC thì khi lên báo cáo lưu chuyển tiền tệ, sẽ k phản ánh đc các khoản chi mà mình dùng 141 để chi:
Nợ 156, Nợ 133/ Có 141
Nợ 642/Có 141
Nợ 211/Có 141
vậy phải xử lý trường hợp này thế nào?
2- Cty có 2 tài khoản ngân hàng, TK VND và TK USD, vậy khi hạch toán các khoản chuyển từ TK USD sang TK VND, mình dùng tỷ giá ghi sổ và tỷ giá thực tế để hạch toán hay chỉ dùng tỷ giá thực tế thôi, và cuối năm hay cuối tháng mình lại phải đánh giá lại chênh lệch tỷ giá???
E đag cần rất gấp để làm BCTC, cả nhà ai đã từng xử lý trường hợp này jup e với nha, thanks cả nhà nhiều !!!

 

[nhen con]

Ðề: Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

về vấn đề thứ nhất, thì mình cũng giống bạn, mình vẫn hạch toán vào Nợ 141/Có 112. Khi hoàn ứng thì Nợ các TK liên quan. Khi lên báo cáo lưu chuyển tiền tệ thì khoản đó bạn hạch toán phần tạm ứng vào Các khoản chi khác cho hoạt động SXKD.
Vấn đề thứ 2 thì mình k chắc lắm. Theo mình nghĩ thì bạn nên hạch toán theo tỷ giá thực tế. Và chỉ có cuối năm bạn mới phải đánh giá chênh lệch tỷ giá thôi bạn ah.

 

[nghiadudaco]

Ðề: Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

2. Bạn làm với TH2 là ok rồi đó bạn.

 

[dongk26]

Ðề: Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

Bạn Nhencon ơi, nếu cho vào 141 nhé,thì khi đi mua hàng sẽ là: Nợ 156,211../Có 141
Nếu như thế, khi làm Lưu chuyển tiền tệ, các khoản chi mua sắm đó sẽ k đc fan ánh trên báo cáo( vì chỉ những khoản đối ứng với 111,112 mới đc phản ánh vào báo cáo thôi???

 

[solomon2211]

Ðề: Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

Trường hợp 2 bạn làm đúng rồi đó. Nói thêm cho bạn rõ: Giả sử cuối tháng trước bạn đã đánh giá chênh lệch tỷ giá rồi và số dư tiền USD là 1000 USD (số này bạn theo dõi ngoại tệ ngoài bảng TKTS). Trong tháng này bạn chuyển hết sang VND, tỷ giá lúc bạn chuyển khác với tỷ giá cuối tháng trước, nghĩa là số dư USD bằng 0, còn tiền VND còn số dư. Như vậy, cuối tháng này bạn đánh giá chênh lệch tỷ giá sẽ phát sinh một khoản lãi/lỗ.

Bạn Nhencon ơi, nếu cho vào 141 nhé,thì khi đi mua hàng sẽ là: Nợ 156,211../Có 141
Nếu như thế, khi làm Lưu chuyển tiền tệ, các khoản chi mua sắm đó sẽ k đc fan ánh trên báo cáo( vì chỉ những khoản đối ứng với 111,112 mới đc phản ánh vào báo cáo thôi???

Dù ghi nhận từ TK 141 hay trả trực tiếp từ TK 111, 112 đều phản ánh đúng hết bạn à.

1) Nếu chi tạm ứng và mua hàng cùng tháng thì TK 111, 112 sẽ bị ghi CÓ -- có dòng chi
2) Nếu chi tạm ứng và mua hàng khác tháng thì TK 111, 112 sẽ không bị ghi CÓ - không có dòng chi (vì đã ghi CÓ tháng trước rồi).

Nói chung, dù dùng phương pháp trực tiếp hay gián tiếp để lập BC LCTT vẫn không bị ảnh hưởng.

 

[ketoanmai]

Ðề: Chuyển tiền từ TK cty sang TK cá nhân, help ???

Trường hợp 2 bạn làm đúng rồi đó. Nói thêm cho bạn rõ: Giả sử cuối tháng trước bạn đã đánh giá chênh lệch tỷ giá rồi và số dư tiền USD là 1000 USD (số này bạn theo dõi ngoại tệ ngoài bảng TKTS). Trong tháng này bạn chuyển hết sang VND, tỷ giá lúc bạn chuyển khác với tỷ giá cuối tháng trước, nghĩa là số dư USD bằng 0, còn tiền VND còn số dư. Như vậy, cuối tháng này bạn đánh giá chênh lệch tỷ giá sẽ phát sinh một khoản lãi/lỗ.



Dù ghi nhận từ TK 141 hay trả trực tiếp từ TK 111, 112 đều phản ánh đúng hết bạn à.

1) Nếu chi tạm ứng và mua hàng cùng tháng thì TK 111, 112 sẽ bị ghi CÓ -- có dòng chi
2) Nếu chi tạm ứng và mua hàng khác tháng thì TK 111, 112 sẽ không bị ghi CÓ - không có dòng chi (vì đã ghi CÓ tháng trước rồi).

Nói chung, dù dùng phương pháp trực tiếp hay gián tiếp để lập BC LCTT vẫn không bị ảnh hưởng.[/QU
Theo mình thì bạn định khoản như sau"
Nợ TK 1388
Có TK 1121
Nếu giám đốc dùng tiền đó để trả tiền vận chuyển hoặc tiền j đó bạn ghi:
Nợ TK....
Có TK 1388
Thế là ok