D
Các ACE giúp m gấp với! híc híc
Năm 2010 cty m có 1 hóa đơn tháng 12 mua CCDC ntn:
- Tủ hồ sơ: 02 chiếc x 9.600.000 = 19.200.000
- Bàn ghế văn phòng 01 bộ x 5.200.000 = 5.200.000 đồng
- Thuế GTGT 2.440.000 đồng
- Tổng giá thanh toán là 26.840.000 đồng
Năm 2010 chị kế toán trước đã hạch toán:
Nợ TK 211: 24.400.000
Nợ TK 133: 2.440.000
Có TK 111: 26.840.000
Cuối tháng trích KH: Nợ TK 642, Có TK 214 số tiền: 190.417
Như vậy thì nghiệp vụ này bị sai? Sang năm 2011 này m phải sửa ntn cho đúng bây giờ? M nên Ghi âm bút toán đó hay là đánh giá lại TSCĐ chuyển sang CCDC vào đầu năm 2011? Các bạn giúp m vơi, sắp đến hạn nộp BCTC 2011 rùi. híc híc
Năm 2010 cty m có 1 hóa đơn tháng 12 mua CCDC ntn:
- Tủ hồ sơ: 02 chiếc x 9.600.000 = 19.200.000
- Bàn ghế văn phòng 01 bộ x 5.200.000 = 5.200.000 đồng
- Thuế GTGT 2.440.000 đồng
- Tổng giá thanh toán là 26.840.000 đồng
Năm 2010 chị kế toán trước đã hạch toán:
Nợ TK 211: 24.400.000
Nợ TK 133: 2.440.000
Có TK 111: 26.840.000
Cuối tháng trích KH: Nợ TK 642, Có TK 214 số tiền: 190.417
Như vậy thì nghiệp vụ này bị sai? Sang năm 2011 này m phải sửa ntn cho đúng bây giờ? M nên Ghi âm bút toán đó hay là đánh giá lại TSCĐ chuyển sang CCDC vào đầu năm 2011? Các bạn giúp m vơi, sắp đến hạn nộp BCTC 2011 rùi. híc híc