Chi thừa tiền so với hóa đơn

[Lê Thu Trang]

Chào các bạn!
Mình nhìn nhầm thế nào mà lập phiếu chi, chi thừa tiền cho khách so với hóa đơn 2.450đ. Phiếu chi thì bên nhận tiền đã ký nhận rồi, vậy trường hợp này mình phải hạch toán như thế nào để bên Nợ 331 và bên Có 331 bằng nhau. Các bạn có thể tham vấn giúp mình với.

 

[nhungpt59]

Nếu bạn đã chi tiền thật rồi mà không đòi lại được nữa thi với số tiền nhỏ đó cuối năm đưa vào chi phí. Còn nếu chi là sai số do viết nhầm thì làm bút toán điều chỉnh lại

 

[Lê Thu Trang]

Nếu bạn đã chi tiền thật rồi mà không đòi lại được nữa thi với số tiền nhỏ đó cuối năm đưa vào chi phí. Còn nếu chi là sai số do viết nhầm thì làm bút toán điều chỉnh lại

Cám ơn bạn, mình đã chi thật rồi không đòi lại được nhưng theo bạn thì đưa vào tài khoản chi phí nào thì hợp lý, TK635 được không?
Chỉ giúp mình với nhé!

 

[toaidc]

Bạn đưa vào đâu cũng được
chẳng ai để ý số tiến quá nhỏ ấy đâu

635: ok

 

[phinguyen79]

Cám ơn bạn, mình đã chi thật rồi không đòi lại được nhưng theo bạn thì đưa vào tài khoản chi phí nào thì hợp lý, TK635 được không?
Chỉ giúp mình với nhé!

Hi,
bạn dựa vào đâu mà đưa khoản tiền thừa đó vào chi phí kia chứ!
bạn làm mất tiền của công ty thì phải bỏ tiền ra đền (nếu cty ko chấp nhận khoản chi đó).
vậy khi bạn nộp tiền đã chi thừa ấy lại thì bạn biết phải hạch toán như thế nào rùi đúng ko? còn nếu giám đốc duyệt khoản đó là chi phí, thì sao là chi phí tài chính đc chứ! (khi có tờ trình của bạn và giám đốc duyệt thì bạn có thể đưa vào chi phí qlý được).

bye,
Dare to win! :wall: :wall: :wall:

 

[toaidc]

Bởi vì nó quá nhỏ
nếu kỹ, thì làm theo "Dare to win"

 

[ao2day]

Chào các bạn!
Mình nhìn nhầm thế nào mà lập phiếu chi, chi thừa tiền cho khách so với hóa đơn 2.450đ. Phiếu chi thì bên nhận tiền đã ký nhận rồi, vậy trường hợp này mình phải hạch toán như thế nào để bên Nợ 331 và bên Có 331 bằng nhau. Các bạn có thể tham vấn giúp mình với.

Ví dụ bạn mua hàng có giá trị 7.550 đ
và bạn viềt phiếu chi là 10.000đ
thì hạch toán
N 331: 10.000
C 111: 10.000

N 156: 7.550
N 138:2.450 ( ct:chính bạn)
C 331:10.000

N 111 2.450
C 138: 2.450 ( bút toán ảo để tất toán vì tiền nhỏ )
Viết thêm cái phiếu thu 2.450 đồng là okie

Bạn đưa vào đâu cũng được
chẳng ai để ý số tiến quá nhỏ ấy đâu 635 ok

Hum 635 không ổn lắm vì chi phí này có chứng từ rõ ràng
chỉ đưa vào chỗ lèm nhèm như 811 thì được

 

[Nguyen Bang Viet]

Hi,
Theo tôi thi số tiền trên quá nhỏ để tìm cách hạch toán và đưa vào chi phí làm gì cho mất công sau này phải giãi trình, bạn cứ bỏ tiền túi ra 2450 đ và viết 1 phiếu thu tiền mặt: Thu lại tiền chi thừa cho khách hàng tại PC số mấy là được.
Hạch toán:
N 111
C 311

Chúc bạn thành công

 

[LE KY ANH]

Mình giúp bạn

Khi bạn đã chi thừa trên TK 331 tùy vào tính chất của khoản chi phí ấy mà có hướng để xử lý. Vì bạn không nói khoản chi thừa ấy thuộc khoản chi phí nào: chi phí bán hàng, chi phí sản xuất chung, chi phí quản lý...
Cách xử lý như sau:

Bạn cần phải lập một đề nghị xử lý chênh lệch phải có đầy đủ chữ ký gồm: Kế toán công nợ (người lập), Kế toán trưởng và Giám đốc vì khoản chênh lệch này sẽ được vào phí nên phải được Giám đốc Phê Duyệt. Sau đó sẽ được ghi nhận vào bên Nợ của TK đầu 6 tùy vào tính chất của khoản chi phí (621, 622, 627, 642 or 138, 141) và đối ứng sẽ có TK 331 (theo đối tượng).

Chúc bạn thành công.
Mình đề nghị sau này các thành viên góp ý kiến xử lý tình huấn cần nêu ra các căn cứ mang tính pháp lý và nguyên tắc để dể tham khảo như: căn cứ theo chuẩn mực nào, theo thông tư hướng dẫn nào hay theo nguyên tắc nào của kế toán