Tổng cty thu tiền khấu hao

[thuymcc85]

Anh chị cho em hỏi: Công ty em là chi nhánh của tổng công ty, năm 2013 Tổng công ty có giao hợp đồng xây dựng cho bên em làm, nên có phát sinh phải thu tổng công ty 500 triêu , cuối năm 2013 Tổng công ty tất toán tiền khấu hao so với số tiền bên em phải thu tổng công ty. em định khoản thế này có đúng không, mong các anh chị cho ý kiến giúp em

Khi em trích khấu hao:

Nợ TK 627, 642
Có TK 214
Khi tất toán tiền khấu hao ( Tổng công ty thu tiền khấu hao lại)
Nợ TK 411: 500 triệu
Có TK 131: 500 triệu

 

[amtich]

Ðề: Tổng cty thu tiền khấu hao

Mình tưởng bút toán tất toán khấu hao là Nợ 336/Có 136 chứ?

 

[thuymcc85]

Ðề: Tổng cty thu tiền khấu hao

Công ty mình gia công cho Tổng công ty thì xem tổng công ty như một khách hàng, nên tiền phải thu là TK 131
Khi tổng công ty cấp vốnbaweng hiện vật thì tăng nguồn, nên khi Tcty lấy lại tiền khấu hao, cũng giống như rút lại vốn ( theo suy nghĩ của mình) nên mình HT như vậy, anh chị tiền bối nào chỉ giúp em với nhe