Khai nhầm khoản mục thuế ?

[ngoctramnguyen]

Các ac wed ơi, em có một trường hợp rất gấp là :
Trong tháng 2 tháng đầu năm nay cty có bán hàng cho cty nằm trong khu phi thuế quan, đáng lẽ viết mặt hàng chịu thuế 0%, nhưng lại viết hóa đơn theo hướng dẫn của bên mua là phần thuế suất gạch chéo vì vậy nên kế toán cũ không biết nên kê vào mục hàng bán không chịu thuế trên bảng kê bán ra, va làm phụ lục phân bổ 01-4A,
giơ em không biết giải quyết thế nào nữa, có nên làm lại tờ khai thuế tháng 2 nộp lại hay không ? hay em cứ làm tiếp phụ lục 01-4B nộp , gần đến ngày 31/12 rồi ạ ?:wall:

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Có ac nào đọc qua thì giải đáp giúp em với ạ

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Gần hết năm rồi ai cho em một lời khuyên đi với :yo yo (4):

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Gấp quá mà em cứ cuốn cả lại, lại đề tài không có câu trả lời, không biết mình diễn giải kiểu gì nữa !

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Gấp quá mà em cứ cuốn cả lại, lại đề tài không có câu trả lời, không biết mình diễn giải kiểu gì nữa !

Làm lại hồ sơ khai thuế và nộp lại, lý do : Khai nhầm khoản mục.
Hóa đơn xuất sai thì phải lập biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn bổ sung, điều chỉnh.

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Làm lại hồ sơ khai thuế và nộp lại, lý do : Khai nhầm khoản mục.
Hóa đơn xuất sai thì phải lập biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn bổ sung, điều chỉnh.

Hóa đơn từ đầu năm kê chị ơi, lúc đó em chưa làm ở cty, giám đốc nói em là người ta bảo viết vậy đó (tức là không ghi thuế suất 0%) mà gạch chéo phần thuế suất). Không xuất lại cái khác được chị ơi.
Lúc đó cty em kê vào mục hàng không chiu thuế nên mới làm PL 01- 4A, giờ theo chị em nên làm lại tờ khai tháng đó nộp như tờ khai bình thường (do không thay đổi số thuế nên không làm 01/KHBS Phải không chị), hay là em nên làm tiếp PL-01-4B để phân bổ, gần hết tháng 12 rồi em cuốn quá

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Hóa đơn từ đầu năm kê chị ơi, lúc đó em chưa làm ở cty, giám đốc nói em là người ta bảo viết vậy đó (tức là không ghi thuế suất 0%) mà gạch chéo phần thuế suất). Không xuất lại cái khác được chị ơi.
Lúc đó cty em kê vào mục hàng không chiu thuế nên mới làm PL 01- 4A, giờ theo chị em nên làm lại tờ khai tháng đó nộp như tờ khai bình thường (do không thay đổi số thuế nên không làm 01/KHBS Phải không chị), hay là em nên làm tiếp PL-01-4B để phân bổ, gần hết tháng 12 rồi em cuốn quá

Thuế suất 0% khác với HHDV ko chịu thuế.1 số HHDV cung ứng cho CTY thuộc KCN Chế Xuất thì đc hưởng thuế suất thuế GTGT 0% chứ ko phải HHDV ko chịu thuế. Xuất hóa đơn điều chỉnh phần thuế suất, tiền hàng tiền thuế ko ảnh hưởng.
Riêng hs khai thuế do trước đây cho rằng nó là HHDV ko chịu thuế nên đã làm PL 01-4A phân bổ, nhưng đây là HHDV chịu thuế GTGT và vì bán vào KCN CX nên thuế suất của nó là 0%, Phải làm hs thuế thay thế nộp lại do ko ảnh hưởng tới số thuế.

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Thuế suất 0% khác với HHDV ko chịu thuế.1 số HHDV cung ứng cho CTY thuộc KCN Chế Xuất thì đc hưởng thuế suất thuế GTGT 0% chứ ko phải HHDV ko chịu thuế. Xuất hóa đơn điều chỉnh phần thuế suất, tiền hàng tiền thuế ko ảnh hưởng.
Riêng hs khai thuế do trước đây cho rằng nó là HHDV ko chịu thuế nên đã làm PL 01-4A phân bổ, nhưng đây là HHDV chịu thuế GTGT và vì bán vào KCN CX nên thuế suất của nó là 0%, Phải làm hs thuế thay thế nộp lại do ko ảnh hưởng tới số thuế.

Em biết là bán vào KCX thì thuế suất 0%, nhưng mà người ta không chịu viết hóa đơn khác chị ạ, vì ng ta bảo đã kê khai thuế rồi tận đầu cũng làm thủ tục với HQ rồi, ng ta kê vào mục 0% do bên em kê khai sai thôi
Vậy em không viết lại hóa đơn mà chỉ làm tờ khai thay thế nộp thôi được không chị (Không đính kèm công văn giải trình luôn ạ)

 

[alexaccgmdhp]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Không nhất thiết phải làm điều chỉnh hay gì đó vì cũng đã quá lâu rồi. Vấn đề là em phải chứng minh được DN đó nằm trong khu chế xuất để giải trình với Cơ quan Thuế khi họ vào kiểm tra.

 

[ngoctramnguyen]

Ðề: Khai nhầm khoản mục thuế ?

Không nhất thiết phải làm điều chỉnh hay gì đó vì cũng đã quá lâu rồi. Vấn đề là em phải chứng minh được DN đó nằm trong khu chế xuất để giải trình với Cơ quan Thuế khi họ vào kiểm tra.

Nếu thật vậy thì tốt rồi chị ạ, nhưng trong năm nay chị ơi, nếu em để vậy thì phải làm PL 01-4B rồi. ý em muốn giờ là vẫn làm lại tờ khai thuế thay thế, nhưng hóa đơn thì không cần chỉnh vìũng đâu ảnh hưởng đâu.

Làm lại hồ sơ khai thuế và nộp lại, lý do : Khai nhầm khoản mục.
Hóa đơn xuất sai thì phải lập biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn bổ sung, điều chỉnh.

Chị vân ơi, em làm hồ sơ thay thế là làm dạng như một hồ sơ mới có tờ khai 01/GTGT và các phụ lục 01- 1/GTGT và 01-2/GTGT đúng không chị ? (không có công văn giải trình đi kèm ạ) HAY CHỈ NỘP MỖI CÁI PL BỊ SAI LÀ 01-1/GTGT thôi ?